工程人員外出差旅費(工程部員工報銷差旅費是什么是工程部的員工,好像應該不)

1.工程部員工 報銷差旅費是什么 會計科目 是工程部的員工,好像應該不

工程部報銷差旅費是算在管理費用-差旅費科目里面的。

附注：

1.報銷差旅費會計分錄

差旅費-會計處理

1、如果沒有向公司借錢

借：管理費用-差旅費

貸：現(xiàn)金

2、借出時

借：其他應收款-工程部員工

貸：現(xiàn)金

2.凡是在出差過程中發(fā)生的合理費用皆可以報銷入賬，如：機票，車票、住宿費發(fā)票、在出差時的餐費發(fā)票等都可以粘貼在一起，以“管理費用——差旅費”的名義報銷。

3. 企業(yè)發(fā)生的與其經營活動有關的合理的差旅費憑真實、合法的憑據準予稅前扣除，差旅費真實性的證明材料應包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。

2.工程師差旅費屬于會計科目什么費用?

工程師差旅費應計入管理費用。

1、借出差旅費時：

借：其他應付款 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

2、報銷差旅費時：

借：管理費用 庫存現(xiàn)金（多余現(xiàn)金退回部分） 貸：其他應收款

管理費用賬戶：

1、賬戶性質：費用類賬戶。

2、賬戶用途：核算企業(yè)行政管理部門為管理和組織生產經營活動而發(fā)生的各項費用。

3、賬戶結構：借方記增加，登記企業(yè)發(fā)生的各項管理費用；貸方記減少，登記期末轉入“本年利潤”賬戶借方的數額；期末結轉后沒有余額。

4、明細賬戶：按費用項目設置明細賬，可采用多欄式賬頁。

3.報銷差旅費屬于什么會計科目

員工出差預借差旅費時，以銀行存款或庫存現(xiàn)金支付。

會計分錄為 借：其他應收款 貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金 員工出差報銷差旅費時，應計入管理費用。 會計分錄為 借：管理費用 庫存現(xiàn)金（多余現(xiàn)金退回） 貸：其他應收款 差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經常性支出項目，主要包括因公出差期間所產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。

差旅費的報銷范圍為： 1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。 2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、外地餐券是否能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規(guī)定。 差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。

差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。