電算化指定如何操作(會(huì)計(jì)電算化動(dòng)手操作步驟是什么?)
1.會(huì)計(jì)電算化動(dòng)手操作步驟是什么?
一、系統(tǒng)管理：增加用戶→建立賬套→設(shè)置權(quán)限；1、由用戶admin（無(wú)口令）進(jìn)入用友ERP系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。
方法：雙擊桌面上“系統(tǒng)管理”快捷方式，或者從“開始”→“程序”→“用友ERP-U8” →“系統(tǒng)服務(wù)”→“系統(tǒng)管理”進(jìn)入，點(diǎn)“系統(tǒng)”→“注冊(cè)”，點(diǎn)“確定”后表示注冊(cè)成功了“系統(tǒng)管理”。2、在用戶中增加：王主管（編號(hào)001）、張出納（編號(hào)002）、李會(huì)計(jì)（編號(hào)003）.并指定“王主管”為賬套主管。
（考試時(shí)按考題要求的“用戶”正確輸入） 方法：點(diǎn)“權(quán)限”→“用戶”→“增加”，在“編號(hào)”中輸入“001”、在“姓名”中輸入“王主管”，在角色窗口中“賬套主管”前面的方框上點(diǎn)擊打上“√”，其它不輸，再點(diǎn)“增加”即可。同理依次增加“張出納”、“李會(huì)計(jì)”，注意他們不用賦“角色”。
3、建立賬套，相關(guān)賬套信息見業(yè)務(wù)題。（考試時(shí)按考題要求的“賬套號(hào)”與“賬套名稱”正確輸入） 方法：點(diǎn)“賬套”→“建立”，在“賬套號(hào)”中輸入“049”、“賬套名稱”中輸入“江西東方設(shè)備制造廠”、“賬套路徑”不變、“啟用會(huì)計(jì)期”調(diào)為“2007年1月”，點(diǎn)“下一步”；“單位信息”中只需輸入“單位名稱”為“江西東方設(shè)備制造廠”，點(diǎn)“下一步”；“核算類型”中點(diǎn)“行業(yè)性質(zhì)”框中下拉按鈕，選擇“2007年新會(huì)計(jì)制度科目”，同樣在“賬套主管”中選擇“001王主管”，直接點(diǎn)“下一步”，點(diǎn)“完成”，詢問是否可以創(chuàng)建賬套了，點(diǎn)“是”，開始創(chuàng)建賬套，稍等幾分鐘；“分類編碼方案”中的“科目編碼級(jí)次”的“2、2、2、2”，其它默認(rèn)不變，點(diǎn)“保存”→“退出”，彈出窗口后再點(diǎn) “確認(rèn)”；提示是否“現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置”，點(diǎn)“是”，在“系統(tǒng)啟用”中點(diǎn)“總賬”前的方框，將“時(shí)間”調(diào)為“2007年1月1日” →“確定”→“是”→“退出”。
至此，建賬工作完畢。4、財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置。
方法：①“王主管”已經(jīng)設(shè)置為“賬套主管”，其權(quán)限不用再設(shè)。②李會(huì)計(jì)的權(quán)限設(shè)置：在“系統(tǒng)管理”窗口中，點(diǎn)“權(quán)限”菜單下的“權(quán)限”，在左側(cè)的窗口中將向下的“滾動(dòng)條”拖至最底端，可看到“李會(huì)計(jì)”等，選中“李會(huì)計(jì)”后，點(diǎn)“工具”欄上“修改”，在彈出的窗口中找到“總賬”后點(diǎn)其前面的“+”號(hào)，在展開的項(xiàng)目中點(diǎn)“憑證”前的“+”，點(diǎn)“憑證處理” +下級(jí)菜單的填制憑證前的方框打上“√”表示擁有此權(quán)限及其包含的權(quán)限。
同樣，在“期末”下的“轉(zhuǎn)賬設(shè)置”和“轉(zhuǎn)賬生成”前面的方框打上“√”，在“UFO報(bào)表”前打上“√”，李會(huì)計(jì)共有四項(xiàng)權(quán)限（即4個(gè)“√”），賦權(quán)后點(diǎn)“確定”，便在右側(cè)窗口中顯示出李會(huì)計(jì)所具有的權(quán)限，表示賦權(quán)成功。③同樣賦給“張出納”權(quán)限。
其只有兩項(xiàng)權(quán)限（即2個(gè)“√”）：一是“總賬”下的“憑證”下的“出納簽字”；二是“總賬”下的“出納”下的“銀行對(duì)賬”。賦完后點(diǎn)“退出” 。
二、總賬（由主管001去完成）：增加科目→編輯庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款總賬科目→出納憑證選項(xiàng)→憑證類別→結(jié)算方式；（都是主管在“總賬”模塊中操作。） 第一步 進(jìn)入“總賬”控制臺(tái)。
雙擊桌面上“總賬”快捷方式，或者從“開始”→“程序”→“用友ERP-U8” →“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)” →“總賬”進(jìn)入， “操作員”中輸入“001”，無(wú)密碼，點(diǎn)“確定”。第二步 并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。
其作用是為了進(jìn)行出納簽字、銀行對(duì)賬和票據(jù)管理。方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“會(huì)計(jì)科目”窗口上，點(diǎn)“編輯”菜單下的“指定科目”，先點(diǎn)“現(xiàn)金總賬科目”，點(diǎn)“庫(kù)存現(xiàn)金”，點(diǎn)“ ”后，在“已選科目”里出現(xiàn)“庫(kù)存現(xiàn)金”便可；然后再點(diǎn)“銀行總賬科目”，點(diǎn)“銀行存款”，點(diǎn)“ ”后，在“已選科目”里出現(xiàn)“銀行存款”便可。
注意：“現(xiàn)金流量科目”不需設(shè)置，設(shè)了反而出錯(cuò)；也不要將“庫(kù)存現(xiàn)金”和“銀行存款”都指定在一個(gè)總賬科目里。選錯(cuò)了可反向操作后重選。
第三步 增加會(huì)計(jì)科目。方法：還是在當(dāng)前窗口，點(diǎn)工具欄上的“增加”，即出現(xiàn)“會(huì)計(jì)科目_新增”窗口，將第二大題“期初余額”表上所有前面有科目編碼的明細(xì)科目輸入，只須輸入“科目編碼”和“科目中文名稱”兩項(xiàng)即可，點(diǎn)“確定”，表示一個(gè)科目增加完成，依次輸完，輸完后點(diǎn)“退出”。
（如發(fā)現(xiàn)考試時(shí)發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)科目是老的會(huì)計(jì)科目就表示你在行業(yè)性質(zhì)里面沒有選擇2007年新會(huì)計(jì)制度科目，必須刪除賬套重新建立賬套） 第四步 在憑證類型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“憑證類別”，選第二項(xiàng)“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”→“確定”，彈出窗口后點(diǎn)“退出”。
第五步 增加結(jié)算方式 看清題目輸入，例如：2 支票 201現(xiàn)金支票 202轉(zhuǎn)賬支票 方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“結(jié)算方式”，點(diǎn)工具欄“增加”后，在“結(jié)算方式編碼”中輸入“2”、在“結(jié)算方式名稱”中輸入“支票”，并在“是否票據(jù)管理”方框中打 “√”，然后點(diǎn)工具欄上的“保存”。同樣方法輸入另兩種方式，并“退出”。
第六步 在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“選項(xiàng)”，出現(xiàn)“選項(xiàng)”窗口，點(diǎn)“憑證”標(biāo)簽，在“出納憑證必須經(jīng)。
2.會(huì)計(jì)電算化操作步驟
操作步驟：1. 新建賬套 必需新建賬套，系統(tǒng)自帶[999]演示賬套不能用于考試。
啟動(dòng)“系統(tǒng)管理”，打開：“系統(tǒng)管理”窗口，“系統(tǒng)—注冊(cè)”，以系統(tǒng)管理員admin注冊(cè)，密碼為空—確認(rèn) 。（注：?jiǎn)?dòng)“系統(tǒng)管理”可以利用桌面上的快捷方式啟動(dòng)，也可以從考試軟件環(huán)境中啟動(dòng)）（1） 增加操作員 “權(quán)限—操作員”，增加兩個(gè)操作員.（兩個(gè)操作員的編號(hào)和姓名不能重復(fù)）（2） 建立賬套 “賬套—建立”，出現(xiàn)“創(chuàng)建賬套”窗口。
A、賬套信息：只輸賬套名稱 （賬套號(hào)、賬套路徑、啟用會(huì)計(jì)期，系統(tǒng)默認(rèn)） B、單位信息：?jiǎn)挝幻Q （其他項(xiàng)不輸入） C、核算類型：本幣代碼：RMB 默認(rèn) 本幣名稱：人民幣 默認(rèn) 企業(yè)類型：工業(yè) （默認(rèn)項(xiàng)若不是“工業(yè)”，則需要自己選擇。） 行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目 （默認(rèn)項(xiàng)若不是“新會(huì)計(jì)制度科目”，則需要自己選擇。）
賬套主管：選擇其中一個(gè)操作員為賬套主管。按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目：默認(rèn)是選中的，不要修改 D、基礎(chǔ)信息：可不填 E、分類編碼方案：科目編碼4-2-2-2-2，其余默認(rèn) F、數(shù)據(jù)精度定義： 默認(rèn) G、啟用賬套 系統(tǒng)啟用時(shí)可只啟用總賬，日期默認(rèn)。
（3）賦予操作員權(quán)限 “權(quán)限—權(quán)限”，把另一個(gè)操作員也設(shè)置為賬套主管。（注：既把兩個(gè)操作員都設(shè)置為賬套主管）2.設(shè)置憑證類別、增加會(huì)計(jì)科目、錄入期初余額并試算平衡 啟動(dòng)“用友通” 用戶名：輸入操作員編號(hào) （自己建立的兩個(gè)操作員之一） 密碼：輸入完操作員編號(hào)按回車鍵，在“賬套”后將顯示該操作員能使用的賬套，即自己建立的賬套 選擇自己建立的賬套和會(huì)計(jì)年度、操作日期（默認(rèn)的即可）（1）設(shè)置憑證類別 “基礎(chǔ)設(shè)置—財(cái)務(wù)—憑證類別”，選默認(rèn)的“記賬憑證”（2）增加會(huì)計(jì)科目 “基礎(chǔ)設(shè)置—財(cái)務(wù)—會(huì)計(jì)科目” 特別說明：①目前考試實(shí)務(wù)題目說明中給出的會(huì)計(jì)科目及編碼仍是新會(huì)計(jì)制度科目而不是2007新準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目（2008版會(huì)計(jì)基礎(chǔ)教材中的科目表是2007新準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目）；②“新會(huì)計(jì)制度科目”一級(jí)科目編碼是4位的，如：1001現(xiàn)金，如果你在會(huì)計(jì)科目設(shè)置窗口看到的一級(jí)科目編碼是3位的，則說明上面“C、核算類型：企業(yè)類型：工業(yè)，行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目”步驟選擇錯(cuò)誤，退出用友通，重新建立賬套。
（3）錄入期初余額并試算平衡 “總賬—設(shè)置—期初余額”：錄入完期初余額后，進(jìn)行試算平衡。3.填制記賬憑證 “總賬—憑證—填制憑證” 說明：①制單日期默認(rèn) ②附單據(jù)數(shù)不輸 ③摘要填寫沒有要求，可以輸入題目號(hào)作為摘要 ④會(huì)計(jì)科目直接輸入科目代碼或者從“科目參照”窗口中選擇，為提高輸入速度，練習(xí)時(shí)記憶常用會(huì)計(jì)科目編碼 ⑤金額⑥可按“=”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。
4.審核憑證 （1）更換操作員 “文件—重新注冊(cè)” ，以另一個(gè)操作員身份登陸（2）審核憑證 “總賬—憑證—審核憑證”，可以逐張審核憑證，也可以成批審核憑證，采用成批審核時(shí)要注意查看“成批審核結(jié)果表”，確認(rèn)全部審核。5.記賬 “總賬—憑證—記賬”，注意看記賬報(bào)告 確認(rèn)全部記賬6.編制財(cái)務(wù)報(bào)表 “財(cái)務(wù)報(bào)表”，打開“用友通--財(cái)務(wù)報(bào)表”窗口 （1）編制并提交資產(chǎn)負(fù)債表 ①“文件—新建”，打開“新建”窗口，選中“新會(huì)計(jì)制度行業(yè)” 模板分類，再選中“資產(chǎn)負(fù)債表”模板，生成資產(chǎn)負(fù)債表 （注：也可以點(diǎn)工具欄中的“新建”按鈕，生成空白報(bào)表，再執(zhí)行“格式—報(bào)表模板”選擇“新會(huì)計(jì)制度行業(yè)—資產(chǎn)負(fù)債表”模板，生成資產(chǎn)負(fù)債表） ②賬套初始 “數(shù)據(jù)—賬套初始”，打開“賬套及時(shí)間初始”窗口，選擇成自己建立的賬套號(hào)和會(huì)計(jì)年度。
③由“格式”狀態(tài)轉(zhuǎn)換成“數(shù)據(jù)”狀態(tài) 點(diǎn)擊一下左下角的“格式”變換成“數(shù)據(jù)” ④錄入關(guān)鍵字，計(jì)算報(bào)表 “數(shù)據(jù)—關(guān)鍵字—錄入”，出現(xiàn)“錄入關(guān)鍵字”窗口，年月日默認(rèn)，重算。⑤瀏覽報(bào)表數(shù)據(jù) ⑥提交報(bào)表 工具欄“提交”按鈕，提交當(dāng)前的資產(chǎn)負(fù)債表 （2）編制并提交利潤(rùn)表 步驟同上 ①“文件—新建”，打開“新建”窗口，選中“新會(huì)計(jì)制度行業(yè)” 模板分類，再選中“利潤(rùn)表”模板，生成利潤(rùn)表 （注：也可以點(diǎn)工具欄中的“新建”按鈕，生成空白報(bào)表，再執(zhí)行“格式—報(bào)表模板”選擇“新會(huì)計(jì)制度行業(yè)—利潤(rùn)表”模板，生成利潤(rùn)表） ②賬套初始 “數(shù)據(jù)—賬套初始”，打開“賬套及時(shí)間初始”窗口，選擇成自己建立的賬套號(hào)和會(huì)計(jì)年度。
③由“格式”狀態(tài)轉(zhuǎn)換成“數(shù)據(jù)”狀態(tài) 點(diǎn)擊一下左下角的“格式”變換成“數(shù)據(jù)” ④錄入關(guān)鍵字，計(jì)算報(bào)表 “數(shù)據(jù)—關(guān)鍵字—錄入”，出現(xiàn)“錄入關(guān)鍵字”窗口，年月日默認(rèn)，重算。⑤瀏覽報(bào)表數(shù)據(jù) ⑥提交報(bào)表 工具欄“提交”按鈕，提交當(dāng)前的利潤(rùn)表 （3）特別說明 ①報(bào)表提交時(shí)，只能提交當(dāng)前的表 若當(dāng)前報(bào)表是資產(chǎn)負(fù)債表，執(zhí)行“提交”，選“資產(chǎn)負(fù)債表”，這樣才能真正把資產(chǎn)負(fù)債表提交。
②報(bào)表要做一個(gè)交一個(gè) ，不能等兩個(gè)做完后一塊交 一定要做完資產(chǎn)負(fù)債表 ，提交 ；再做利潤(rùn)表 ，再提交 ③是否保存 考試未要求保存報(bào)表，保存、不保存均可。
3.會(huì)計(jì)電算化操作步驟
操作步驟：1. 新建賬套必需新建賬套，系統(tǒng)自帶[999]演示賬套不能用于考試。
啟動(dòng)“系統(tǒng)管理”，打開：“系統(tǒng)管理”窗口，“系統(tǒng)—注冊(cè)”，以系統(tǒng)管理員admin注冊(cè)，密碼為空—確認(rèn) 。（注：?jiǎn)?dòng)“系統(tǒng)管理”可以利用桌面上的快捷方式啟動(dòng)，也可以從考試軟件環(huán)境中啟動(dòng)）（1） 增加操作員“權(quán)限—操作員”，增加兩個(gè)操作員.（兩個(gè)操作員的編號(hào)和姓名不能重復(fù)）（2） 建立賬套“賬套—建立”，出現(xiàn)“創(chuàng)建賬套”窗口。
A、賬套信息：只輸賬套名稱 （賬套號(hào)、賬套路徑、啟用會(huì)計(jì)期，系統(tǒng)默認(rèn)）B、單位信息：?jiǎn)挝幻Q （其他項(xiàng)不輸入）C、核算類型：本幣代碼：RMB 默認(rèn)本幣名稱：人民幣 默認(rèn)企業(yè)類型：工業(yè) （默認(rèn)項(xiàng)若不是“工業(yè)”，則需要自己選擇。）行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目 （默認(rèn)項(xiàng)若不是“新會(huì)計(jì)制度科目”，則需要自己選擇。）
賬套主管：選擇其中一個(gè)操作員為賬套主管。按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目：默認(rèn)是選中的，不要修改D、基礎(chǔ)信息：可不填 E、分類編碼方案：科目編碼4-2-2-2-2，其余默認(rèn)F、數(shù)據(jù)精度定義： 默認(rèn)G、啟用賬套系統(tǒng)啟用時(shí)可只啟用總賬，日期默認(rèn)。
（3）賦予操作員權(quán)限 “權(quán)限—權(quán)限”，把另一個(gè)操作員也設(shè)置為賬套主管。（注：既把兩個(gè)操作員都設(shè)置為賬套主管）2.設(shè)置憑證類別、增加會(huì)計(jì)科目、錄入期初余額并試算平衡啟動(dòng)“用友通”用戶名：輸入操作員編號(hào) （自己建立的兩個(gè)操作員之一）密碼：輸入完操作員編號(hào)按回車鍵，在“賬套”后將顯示該操作員能使用的賬套，即自己建立的賬套選擇自己建立的賬套和會(huì)計(jì)年度、操作日期（默認(rèn)的即可）（1）設(shè)置憑證類別 “基礎(chǔ)設(shè)置—財(cái)務(wù)—憑證類別”，選默認(rèn)的“記賬憑證”（2）增加會(huì)計(jì)科目 “基礎(chǔ)設(shè)置—財(cái)務(wù)—會(huì)計(jì)科目”特別說明：①目前考試實(shí)務(wù)題目說明中給出的會(huì)計(jì)科目及編碼仍是新會(huì)計(jì)制度科目而不是2007新準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目（2008版會(huì)計(jì)基礎(chǔ)教材中的科目表是2007新準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目）；②“新會(huì)計(jì)制度科目”一級(jí)科目編碼是4位的，如：1001現(xiàn)金，如果你在會(huì)計(jì)科目設(shè)置窗口看到的一級(jí)科目編碼是3位的，則說明上面“C、核算類型：企業(yè)類型：工業(yè)，行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目”步驟選擇錯(cuò)誤，退出用友通，重新建立賬套。
（3）錄入期初余額并試算平衡 “總賬—設(shè)置—期初余額”：錄入完期初余額后，進(jìn)行試算平衡。3.填制記賬憑證 “總賬—憑證—填制憑證”說明：①制單日期默認(rèn) ②附單據(jù)數(shù)不輸 ③摘要填寫沒有要求，可以輸入題目號(hào)作為摘要 ④會(huì)計(jì)科目直接輸入科目代碼或者從“科目參照”窗口中選擇，為提高輸入速度，練習(xí)時(shí)記憶常用會(huì)計(jì)科目編碼 ⑤金額⑥可按“=”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。
4.審核憑證 （1）更換操作員 “文件—重新注冊(cè)” ，以另一個(gè)操作員身份登陸（2）審核憑證 “總賬—憑證—審核憑證”，可以逐張審核憑證，也可以成批審核憑證，采用成批審核時(shí)要注意查看“成批審核結(jié)果表”，確認(rèn)全部審核。5.記賬 “總賬—憑證—記賬”，注意看記賬報(bào)告 確認(rèn)全部記賬6.編制財(cái)務(wù)報(bào)表“財(cái)務(wù)報(bào)表”，打開“用友通--財(cái)務(wù)報(bào)表”窗口（1）編制并提交資產(chǎn)負(fù)債表①“文件—新建”，打開“新建”窗口，選中“新會(huì)計(jì)制度行業(yè)” 模板分類，再選中“資產(chǎn)負(fù)債表”模板，生成資產(chǎn)負(fù)債表 （注：也可以點(diǎn)工具欄中的“新建”按鈕，生成空白報(bào)表，再執(zhí)行“格式—報(bào)表模板”選擇“新會(huì)計(jì)制度行業(yè)—資產(chǎn)負(fù)債表”模板，生成資產(chǎn)負(fù)債表）②賬套初始 “數(shù)據(jù)—賬套初始”，打開“賬套及時(shí)間初始”窗口，選擇成自己建立的賬套號(hào)和會(huì)計(jì)年度。
③由“格式”狀態(tài)轉(zhuǎn)換成“數(shù)據(jù)”狀態(tài) 點(diǎn)擊一下左下角的“格式”變換成“數(shù)據(jù)”④錄入關(guān)鍵字，計(jì)算報(bào)表 “數(shù)據(jù)—關(guān)鍵字—錄入”，出現(xiàn)“錄入關(guān)鍵字”窗口，年月日默認(rèn)，重算。⑤瀏覽報(bào)表數(shù)據(jù)⑥提交報(bào)表 工具欄“提交”按鈕，提交當(dāng)前的資產(chǎn)負(fù)債表（2）編制并提交利潤(rùn)表 步驟同上①“文件—新建”，打開“新建”窗口，選中“新會(huì)計(jì)制度行業(yè)” 模板分類，再選中“利潤(rùn)表”模板，生成利潤(rùn)表 （注：也可以點(diǎn)工具欄中的“新建”按鈕，生成空白報(bào)表，再執(zhí)行“格式—報(bào)表模板”選擇“新會(huì)計(jì)制度行業(yè)—利潤(rùn)表”模板，生成利潤(rùn)表）②賬套初始 “數(shù)據(jù)—賬套初始”，打開“賬套及時(shí)間初始”窗口，選擇成自己建立的賬套號(hào)和會(huì)計(jì)年度。
③由“格式”狀態(tài)轉(zhuǎn)換成“數(shù)據(jù)”狀態(tài) 點(diǎn)擊一下左下角的“格式”變換成“數(shù)據(jù)”④錄入關(guān)鍵字，計(jì)算報(bào)表 “數(shù)據(jù)—關(guān)鍵字—錄入”，出現(xiàn)“錄入關(guān)鍵字”窗口，年月日默認(rèn)，重算。⑤瀏覽報(bào)表數(shù)據(jù)⑥提交報(bào)表 工具欄“提交”按鈕，提交當(dāng)前的利潤(rùn)表（3）特別說明①報(bào)表提交時(shí)，只能提交當(dāng)前的表 若當(dāng)前報(bào)表是資產(chǎn)負(fù)債表，執(zhí)行“提交”，選“資產(chǎn)負(fù)債表”，這樣才能真正把資產(chǎn)負(fù)債表提交。
②報(bào)表要做一個(gè)交一個(gè) ，不能等兩個(gè)做完后一塊交 一定要做完資產(chǎn)負(fù)債表 ，提交 ；再做利潤(rùn)表 ，再提交③是否保存 考試未要求保存報(bào)表，保存、不保存均可。
4.會(huì)計(jì)電算化賬務(wù)處理程序的具體操作步驟??
賬務(wù)處理系統(tǒng)又稱總賬系統(tǒng)，是會(huì)計(jì)核算的核心，其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)往往需要讀取賬務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行核算，而且要將處理結(jié)果匯總生成憑證送賬務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一處理。
許多單位的會(huì)計(jì)電算化工作往往都是從賬務(wù)處理系統(tǒng)開始的 。 一、賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本任務(wù) ⒈力求實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)循環(huán)的自動(dòng)化。
但從原始憑證到記賬憑證的確認(rèn)還不能全部實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化。 ⒉實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息的多元分類。
即不僅實(shí)現(xiàn)對(duì)總賬、日記賬和明細(xì)賬管理，還能實(shí)現(xiàn)對(duì)往來(lái)、部門、項(xiàng)目、數(shù)量、單價(jià)、外匯及匯率的管理。 ⒊實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的高度共享。
二、賬務(wù)處理系統(tǒng)的主要特點(diǎn) 1、遵循世界通用的復(fù)式記賬原則。計(jì)算機(jī)賬務(wù)處理系統(tǒng)簡(jiǎn)化了會(huì)計(jì)循環(huán)，消除了手工會(huì)計(jì)信息處理的許多技術(shù)環(huán)節(jié)，對(duì)會(huì)計(jì)人員的技術(shù)要求只在于從原始憑證到記賬憑證的編制和確認(rèn)。
2、記賬憑證是數(shù)據(jù)處理的起點(diǎn)。手工賬務(wù)一般是從處理原始憑證開始，而計(jì)算機(jī)賬務(wù)系統(tǒng)一般不直接處理原始憑證，無(wú)論采用前臺(tái)或后臺(tái)工作方式，一般都需要由人工編制記賬憑證輸入系統(tǒng)，并以此為起點(diǎn)開始數(shù)據(jù)處理。
3、部分憑證可以由機(jī)器自動(dòng)生成。手工系統(tǒng)中所有的記賬憑證都要人工制作，而計(jì)算機(jī)賬務(wù)系統(tǒng)中的部分記賬憑證可以由系統(tǒng)自動(dòng)生成，實(shí)現(xiàn)所謂的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬。
（1）賬務(wù)處理系統(tǒng)內(nèi)部對(duì)于待攤、預(yù)提、攤銷、損益結(jié)轉(zhuǎn)等每月固定的轉(zhuǎn)賬憑證可由機(jī)器自動(dòng)生成 （2）電算化系統(tǒng)中的其他子系統(tǒng)都可以自動(dòng)生成記賬憑證并傳遞給賬務(wù)處理系統(tǒng) （3）由電子商務(wù)產(chǎn)生的電子憑證也可以自動(dòng)轉(zhuǎn)換為記賬憑證，并傳給賬務(wù)處理。 4、計(jì)算機(jī)內(nèi)部賬簿體系有較大的變化。
手工系統(tǒng)中嚴(yán)格設(shè)置日記賬、明細(xì)賬、總賬等相互制約的賬簿體系，但在計(jì)算機(jī)賬務(wù)處理系統(tǒng)中，不一定存在與之對(duì)應(yīng)的賬簿體系。 （1）記賬憑證成了第一重要的賬簿，它是永久性的會(huì)計(jì)檔案，是賴以生成其他序時(shí)賬和分類賬的基礎(chǔ)； （2）總賬一般也是一個(gè)重要的賬簿，但除了科目總賬之外，還應(yīng)該有部門總賬、客戶總賬、項(xiàng)目總賬等等，以存儲(chǔ)多元分類匯總的數(shù)據(jù)； （3）其他序時(shí)賬和明細(xì)分類賬在機(jī)內(nèi)都不應(yīng)該是永久性的，只是在查賬時(shí)才臨時(shí)生成，至于是否需要打印輸出還值得商榷。
5、記賬規(guī)則與記賬程序。手工會(huì)計(jì)規(guī)定的記賬規(guī)則在計(jì)算機(jī)中有些是不必要的，有些也是難以實(shí)現(xiàn)的。
在計(jì)算機(jī)賬務(wù)系統(tǒng)中記賬的內(nèi)涵已不相同，記賬一般只能按一種固定的處理程序，根據(jù)記賬憑證更新各種總賬文件，除了科目總賬之外，可能還要更新客戶總賬、部門總賬、項(xiàng)目總賬等輔助總賬文件。 6、內(nèi)部控制已部分實(shí)現(xiàn)程序化。
手工條件下行之有效的平行登記、試算平衡、簽字蓋章等許多控制方法已不再適用，其中相當(dāng)一部分控制要由賬務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)實(shí)現(xiàn)。會(huì)計(jì)人員可以不理會(huì)數(shù)據(jù)在計(jì)算機(jī)內(nèi)部的處理方法，只要輸入憑證正確，由此產(chǎn)生的總賬、明細(xì)賬和日記賬絕對(duì)不會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤。
因此，如何保證輸入憑證的正確性成了內(nèi)部控制的關(guān)鍵。 7、可以提供定期或?qū)崟r(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表。
盡管賬務(wù)系統(tǒng)以輸出賬簿和固定報(bào)表為終點(diǎn)，但它仍然是資產(chǎn)負(fù)債表等外部報(bào)表的主要數(shù)據(jù)來(lái)源。由于賬務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)多元分類和實(shí)時(shí)更新各種分類匯總信息，所以以此為基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)報(bào)告得以向內(nèi)容多元化、形式多樣化以及定期與實(shí)時(shí)報(bào)告相結(jié)合的模式發(fā)展。
8、查賬比手工系統(tǒng)更為方便。在計(jì)算機(jī)賬務(wù)處理系統(tǒng)中，只要給出需求條件，即時(shí)就可以得到內(nèi)容詳盡、格式美觀、本期（月、年）或跨年度的會(huì)計(jì)信息。
三、賬務(wù)系統(tǒng)的基本功能 一般來(lái)說，賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本功能應(yīng)包括系統(tǒng)設(shè)置（初始化）、憑證處理、期末處理、出納管理、輔助核算、賬表管理、系統(tǒng)維護(hù)等。其基本功能模塊結(jié)構(gòu)如下頁(yè)圖所示。
四、賬務(wù)處理系統(tǒng)的操作流程 計(jì)算機(jī)賬務(wù)處理系統(tǒng)的操作流程如下： 1、建立賬套和初始設(shè)置； 2、啟用賬套； 3、日常賬務(wù)處理。日常最基本的業(yè)務(wù)是憑證處理，其流程是： ⑴填制憑證；⑵憑證審核；⑶憑證記賬。
此外，考慮到企業(yè)一般不能在會(huì)計(jì)期末及時(shí)結(jié)賬，所以賬務(wù)處理系統(tǒng)允許本期結(jié)賬之前輸入下一期間的記賬憑證，但這些憑證必須在本期結(jié)賬之后才能審核與記賬。 五、賬務(wù)處理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系 賬務(wù)系統(tǒng)是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的核心，它與其他系統(tǒng)有密切的聯(lián)系，即除了與其他系統(tǒng)共享編碼方案、會(huì)計(jì)科目、存貨分類、存貨檔案、部門檔案等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)之外，還與許多系統(tǒng)傳遞數(shù)據(jù)：讀取數(shù)據(jù)、編制記賬憑證存入。
5.會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)中會(huì)計(jì)科目設(shè)置有哪些內(nèi)容
會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)中會(huì)計(jì)科目設(shè)置內(nèi)容：
由于本系統(tǒng)業(yè)務(wù)類型較固定，生成的憑證類型也較固定，因此為了簡(jiǎn)化憑證生成操作，可以在此處將各業(yè)務(wù)類型憑證中的常用科目預(yù)先設(shè)置好。系統(tǒng)依據(jù)制單業(yè)務(wù)規(guī)則將設(shè)置的科目自動(dòng)帶出。
①基本科目設(shè)置：用戶可以在此定義應(yīng)付系統(tǒng)憑證制單所需要的基本科目。應(yīng)付科目、預(yù)付科目、采購(gòu)科目、稅金科目等。若用戶末在單據(jù)中指定科目，且控制科目設(shè)置與產(chǎn)品科目設(shè)置中沒有明細(xì)科目的設(shè)置，則系統(tǒng)制單依據(jù)制單規(guī)則取基本科目設(shè)置中的科目設(shè)置。
②控制科目設(shè)置：進(jìn)行應(yīng)付科目、預(yù)付科目的設(shè)置。依據(jù)您在系統(tǒng)初始中的控制科目依據(jù)而顯示設(shè)置依據(jù)。
③產(chǎn)品科目設(shè)置：進(jìn)行采購(gòu)科目、應(yīng)空增值稅科目的設(shè)置。依據(jù)您在系統(tǒng)初始中的采購(gòu)科目選項(xiàng)而顯示設(shè)置依據(jù)。
④結(jié)算方式科目設(shè)置：進(jìn)行結(jié)算方式、幣種、科目的設(shè)置。對(duì)于現(xiàn)結(jié)的發(fā)票、收付款單，系統(tǒng)依據(jù)單據(jù)上的結(jié)算方式查找對(duì)應(yīng)的結(jié)算科目，系統(tǒng)制單時(shí)自動(dòng)帶出。
6.會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)中會(huì)計(jì)科目設(shè)置有哪些內(nèi)容
會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)中會(huì)計(jì)科目設(shè)置內(nèi)容： 由于本系統(tǒng)業(yè)務(wù)類型較固定，生成的憑證類型也較固定，因此為了簡(jiǎn)化憑證生成操作，可以在此處將各業(yè)務(wù)類型憑證中的常用科目預(yù)先設(shè)置好。
系統(tǒng)依據(jù)制單業(yè)務(wù)規(guī)則將設(shè)置的科目自動(dòng)帶出。 ①基本科目設(shè)置：用戶可以在此定義應(yīng)付系統(tǒng)憑證制單所需要的基本科目。
應(yīng)付科目、預(yù)付科目、采購(gòu)科目、稅金科目等。若用戶末在單據(jù)中指定科目，且控制科目設(shè)置與產(chǎn)品科目設(shè)置中沒有明細(xì)科目的設(shè)置，則系統(tǒng)制單依據(jù)制單規(guī)則取基本科目設(shè)置中的科目設(shè)置。
②控制科目設(shè)置：進(jìn)行應(yīng)付科目、預(yù)付科目的設(shè)置。依據(jù)您在系統(tǒng)初始中的控制科目依據(jù)而顯示設(shè)置依據(jù)。
③產(chǎn)品科目設(shè)置：進(jìn)行采購(gòu)科目、應(yīng)空增值稅科目的設(shè)置。依據(jù)您在系統(tǒng)初始中的采購(gòu)科目選項(xiàng)而顯示設(shè)置依據(jù)。
④結(jié)算方式科目設(shè)置：進(jìn)行結(jié)算方式、幣種、科目的設(shè)置。對(duì)于現(xiàn)結(jié)的發(fā)票、收付款單，系統(tǒng)依據(jù)單據(jù)上的結(jié)算方式查找對(duì)應(yīng)的結(jié)算科目，系統(tǒng)制單時(shí)自動(dòng)帶出。
7.會(huì)計(jì)電算化如何操作
1.增加操作員：打開系統(tǒng)管理應(yīng)用程序——權(quán)限——操作員——增加. 2.建立賬套：打開系統(tǒng)管理應(yīng)用程序——賬套——建立. 3.設(shè)置操作權(quán)限：打開系統(tǒng)管理應(yīng)用程序——權(quán)限——權(quán)限. 4.增加會(huì)計(jì)科目：打開財(cái)務(wù)應(yīng)用程序——基礎(chǔ)設(shè)置——財(cái)務(wù)——會(huì)計(jì)科目. 5. 填制并保存付款憑證：打開財(cái)務(wù)應(yīng)用程序——總賬——憑證——填制憑證 ——增加——保存. 6. 輸入科目的期初余額：打開財(cái)務(wù)應(yīng)用程序——總賬——設(shè)置——期初余額 7. 查詢 科目的收款憑證并顯示：打開財(cái)務(wù)應(yīng)用程序——總賬——憑證—— 查詢憑證——選中收款憑證——輔助條件——在科目里查找資本公積. 8 .查詢總賬然后聯(lián)查明細(xì)賬：打開財(cái)務(wù)應(yīng)用程序——總賬——賬簿查詢—— 總賬. 9. 設(shè)置供應(yīng)商檔案：打開財(cái)務(wù)應(yīng)用程序——基礎(chǔ)設(shè)置——往來(lái)單位——供應(yīng) 商檔案. 10.設(shè)置憑證類別： 打開財(cái)務(wù)應(yīng)用程序——基礎(chǔ)設(shè)置——財(cái)務(wù)——憑證類別. 11.設(shè)置部門檔案：打開財(cái)務(wù)應(yīng)用程序——基礎(chǔ)設(shè)置——機(jī)構(gòu)設(shè)置——部門檔 案. 12.審核憑證：打開財(cái)務(wù)應(yīng)用程序——總賬——憑證——審核憑證. 13.設(shè)置外幣及匯率：打開財(cái)務(wù)應(yīng)用程序——基礎(chǔ)設(shè)置——財(cái)務(wù)——外幣種類 （輸匯率時(shí)選擇浮動(dòng)匯率）. 14.結(jié)賬：打開財(cái)務(wù)應(yīng)用程序——總賬——期末——結(jié)賬。
