保險(xiǎn)公司內(nèi)控自評(píng)報(bào)告
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依據(jù)《公司法》、《xx證券交易所股票上市規(guī)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度的要求及xx證券交易所《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計(jì)工作指引》，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)、公司內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)公司目
相關(guān)公司股票走勢(shì)前的內(nèi)部控制及運(yùn)行情況進(jìn)行了全面檢查，并出具了《xxxx化學(xué)(集團(tuán))股份有限公司內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告》。現(xiàn)將公司xxx年度內(nèi)部控制情況作如下自評(píng)：
一、評(píng)價(jià)遵循的原則
(一)全面性原則：評(píng)價(jià)工作包括內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行，涵蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。
(二)重要性原則：評(píng)價(jià)工作在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)單位、重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
(三)客觀性原則：評(píng)價(jià)工作準(zhǔn)確地揭示經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)狀況，如實(shí)反映內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性。
二、評(píng)價(jià)依據(jù)及評(píng)價(jià)范圍
評(píng)價(jià)工作是根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及xx證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》、《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計(jì)工作指引》相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度有關(guān)要求進(jìn)行的。
對(duì)公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)工作圍繞公司內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)管等要素進(jìn)行，評(píng)價(jià)范圍涵蓋公司組織架構(gòu)、人力資源、企業(yè)文化、社會(huì)責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)管理體系、內(nèi)部控制制度、信息傳遞與報(bào)告、內(nèi)部監(jiān)督等具體內(nèi)容，涉及公司所有業(yè)務(wù)部門及職能管理部門，涵蓋公司層面制定的各項(xiàng)基本制度及公司各部門制定的各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度、管理制度、業(yè)務(wù)流程、操作手冊(cè)等。
三、評(píng)價(jià)工作組織及主要評(píng)價(jià)程序和方法
本次內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作在公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展，具體經(jīng)辦部門為公司審計(jì)部。主要評(píng)價(jià)程序如下：
(一)由公司審計(jì)部制定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案，明確評(píng)價(jià)要求、并做好內(nèi)部學(xué)習(xí)、研討及評(píng)價(jià)底稿設(shè)計(jì)等相關(guān)準(zhǔn)備工作。
(二)公司各部門對(duì)與本部門業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)部管理相關(guān)的內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的健全性和運(yùn)行的有效性進(jìn)行自查、自我評(píng)價(jià)，并將自查報(bào)告在規(guī)定的期限內(nèi)報(bào)送審計(jì)部。
(三)由審計(jì)部組織審計(jì)人員對(duì)各部門內(nèi)控設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行檢查、測(cè)試和評(píng)價(jià)。
(四)整理、匯總內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿，撰寫內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告并報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。
四、主要評(píng)價(jià)內(nèi)容及評(píng)價(jià)過(guò)程
(一)控制環(huán)境
結(jié)合五部委下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，公司在管理中不斷完善和健全公司制度，注重內(nèi)部控制制度的制定和實(shí)施。從企業(yè)文化到制度建設(shè)，都為內(nèi)控的執(zhí)行建立了良好的環(huán)境，從而使公司經(jīng)營(yíng)有條不紊、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，全面提升治理水平。
1、組織架構(gòu)
(1)治理結(jié)構(gòu)
按照《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規(guī)定，公司建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)。股東大會(huì)是公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，通過(guò)董事會(huì)對(duì)公司進(jìn)行管理和監(jiān)督。董事會(huì)是公司的常設(shè)決策機(jī)構(gòu)，向股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的重大決策問(wèn)題進(jìn)行審議并做出決定，或提交股東大會(huì)審議。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司董事、經(jīng)理的行為及公司財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。公司總經(jīng)理由董事會(huì)聘任，在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，組織實(shí)施董事會(huì)決議。
公司董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核四個(gè)專門委員會(huì)，專門委員會(huì)成員全部由董事組成，根據(jù)公司章程，公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)，代表全體股東監(jiān)督董事會(huì)、經(jīng)理層對(duì)企業(yè)的管理;公司配備專職審計(jì)人員對(duì)公司財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。
(2)公司內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)
公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)有戰(zhàn)略投資部、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行部、技術(shù)中心、生產(chǎn)管理部、安全環(huán)保部、人力資源部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、信息管理部、工程管理部、證券部、商務(wù)部、黨委辦公室、總經(jīng)理辦公室、物資供應(yīng)總公司、銷售總公司、進(jìn)出口總公司等，各職能部門之間職責(zé)明確，相互牽制。
(3)母子公司組織結(jié)構(gòu)
公司各控股子公司在一級(jí)法人治理結(jié)構(gòu)下建立完備的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督反饋系統(tǒng)，并按照相互制衡的原則設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理部門，控股子公司包括：xx華泰重化工有限責(zé)任公司、xxxx礦冶有限公司、xx中化建進(jìn)出口有限責(zé)任公司、阜康市博達(dá)焦化有限責(zé)任公司、托克遜縣xx化學(xué)鹽化有限責(zé)任公司、xx中魯?shù)V業(yè)有限公司、奇臺(tái)縣xx化學(xué)礦產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司、xxxx化學(xué)阜康能源有限公司、xxxx化學(xué)庫(kù)爾勒化工有限公司、xxxx化學(xué)準(zhǔn)東熱電有限公司、xxxx化學(xué)準(zhǔn)東煤業(yè)有限公司等。
2、人力資源
公司擁有熟悉行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的高級(jí)管理人員、掌握先進(jìn)技術(shù)并運(yùn)用于生產(chǎn)實(shí)踐的核心技術(shù)人員，熟悉市場(chǎng)的專業(yè)營(yíng)銷人員、以及技術(shù)熟練、操作規(guī)范的一線員工，形成了公司特有的人才梯隊(duì)，為公司發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
公司已建立了較為完善的人力資源管理制度，涵蓋績(jī)效管理、薪酬管理、員工培訓(xùn)、崗位與編制管理、勞動(dòng)合同管理、勞動(dòng)紀(jì)律及考勤管理、人事檔案管理等方面。為使員工能夠勝任工作崗位要求，公司制定了《崗位說(shuō)明書(shū)》、《員工培訓(xùn)管理制度》和《新進(jìn)員工培訓(xùn)管理規(guī)定》，明確具體崗位任職條件，制定并執(zhí)行培訓(xùn)計(jì)劃，通過(guò)新員工培訓(xùn)、崗位培訓(xùn)、特殊工種培訓(xùn)等多種形式的培訓(xùn)，加強(qiáng)員工職業(yè)技能。
這些制度的制定為公司員工的聘任、培訓(xùn)、績(jī)效考評(píng)、晉升、辭退提供了依據(jù)。制度的制定體現(xiàn)了公司“以人為本”的思想，體現(xiàn)了效率優(yōu)先兼顧公平的原則，體現(xiàn)了對(duì)員工素質(zhì)提高的重視和員工職業(yè)發(fā)展的高度關(guān)注。公司通過(guò)制定《員工思想道德建設(shè)和行為規(guī)范學(xué)習(xí)手冊(cè)》，加強(qiáng)員工的道德建設(shè)、企業(yè)文化理念建設(shè)，規(guī)范員工行為準(zhǔn)則。
3、企業(yè)文化
一流的員工生產(chǎn)一流的文化，一流的文化塑造一流的企業(yè)。公司在充分汲取國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀企業(yè)文化營(yíng)養(yǎng)的同時(shí)，逐步建立起了具有xx化學(xué)特色的文化體系。先進(jìn)的文化形成了公司核心價(jià)值觀，企業(yè)凝聚力和向心力大為增強(qiáng)，推動(dòng)企業(yè)快速發(fā)展。
4、社會(huì)責(zé)任
公司在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中切實(shí)履行社會(huì)職責(zé)和義務(wù)，主要包括安全生產(chǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)境保護(hù)、資源節(jié)約、促進(jìn)就業(yè)、員工權(quán)益保護(hù)等。
公司安全生產(chǎn)措施切實(shí)到位、責(zé)任落實(shí)，年度內(nèi)未發(fā)生重大安全事故。
公司制定并有效執(zhí)行《產(chǎn)品質(zhì)量管理辦法》相關(guān)規(guī)定，年度內(nèi)未發(fā)生重大產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題。
公司采用先進(jìn)的膜法和生化法處理裝置處理生產(chǎn)過(guò)程中的廢水，處理后的廢水回用于生產(chǎn)裝置，減少新鮮水的使用量，既減少污染物排放、又節(jié)約了資源，達(dá)到節(jié)能減排的目的。
公司切實(shí)履行促進(jìn)就業(yè)和員工權(quán)益保護(hù)的社會(huì)責(zé)任，按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定為職工繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)籌，企業(yè)發(fā)展的同時(shí)不斷為社會(huì)提供人員就業(yè)崗位。
(二)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
在公司的發(fā)展過(guò)程中，需要對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制和防范。
公司根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，組織風(fēng)險(xiǎn)分析團(tuán)隊(duì)，按照嚴(yán)格規(guī)范的程序開(kāi)展工作，準(zhǔn)確識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，做到風(fēng)險(xiǎn)可控。
(三)控制活動(dòng)
公司管理層在預(yù)算、生產(chǎn)、收入、費(fèi)用、投資、利潤(rùn)等財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)方面都有清晰的目標(biāo)，公司內(nèi)部對(duì)這些目標(biāo)都有清晰的記錄，并且對(duì)其加以監(jiān)控，并且積極地對(duì)其加以監(jiān)控。財(cái)務(wù)部門建立了適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)措施較合理地保證對(duì)資產(chǎn)和記錄的接觸、處理均經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)氖跈?quán);較合理地保證賬面資產(chǎn)與實(shí)存資產(chǎn)定期核對(duì)相符。
為合理保證各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，公司建立了相關(guān)的控制程序及措施，主要包括：不相容職務(wù)分離、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營(yíng)分析控制和績(jī)效評(píng)價(jià)控制等。同時(shí)，公司制定了《經(jīng)濟(jì)運(yùn)行預(yù)警管理辦法》，該辦法將預(yù)警信號(hào)劃分為特別嚴(yán)重(紅色)、嚴(yán)重(橙色)、輕微(黃色)三個(gè)級(jí)別，并建立了由財(cái)務(wù)預(yù)警、生產(chǎn)運(yùn)行預(yù)警、物流運(yùn)營(yíng)預(yù)警三個(gè)子體系組成的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行預(yù)警體系。
公司內(nèi)部控制活動(dòng)方法、措施及機(jī)制的運(yùn)行情況，主要表現(xiàn)在以下方面：
1、公司治理方面
結(jié)合公司治理結(jié)構(gòu)，公司制定了完善的公司治理制度，包括《公司章程》、《股東會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)秘書(shū)工作細(xì)則》、
《獨(dú)立董事工作制度》、《董事會(huì)專門委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《信息披露事務(wù)管理制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究制度》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)則》、《募集資金管理辦法》等制度，進(jìn)一步明確了治理結(jié)構(gòu)的職責(zé)，減少風(fēng)險(xiǎn)。
在公司的發(fā)展過(guò)程中，需要對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效監(jiān)控，因此公司制定了《合同管理辦法》、《物資采購(gòu)管理辦法》、《物資計(jì)劃管理規(guī)定》、
《產(chǎn)品質(zhì)量管理辦法》、《市場(chǎng)營(yíng)銷管理辦法》、《招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》、《工程項(xiàng)目施工管理規(guī)定》、《財(cái)務(wù)管理辦法》、《投資管理辦法》、《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理辦法》、
《安全檢查管理規(guī)定》、《環(huán)保檢查管理規(guī)定》等各項(xiàng)制度，對(duì)采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售、項(xiàng)目建設(shè)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、投資、安全、環(huán)保等方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。
公司根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)，建立了系統(tǒng)、有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息，準(zhǔn)確識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，做到風(fēng)險(xiǎn)可控。同時(shí)，公司建立了突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制，制定了應(yīng)急預(yù)案。
2、日常管理主要方面
(1)采購(gòu)供應(yīng)管理方面
公司為保障生產(chǎn)物資及時(shí)供應(yīng)，規(guī)范物資采購(gòu)行為，制定了一系列采購(gòu)方面的制度，包括《物資計(jì)劃管理規(guī)定》、《物資采購(gòu)管理辦法》、《合同管理辦法》、
《采購(gòu)物資出入庫(kù)管理規(guī)定》等，這些制度在實(shí)際過(guò)程中得到有效執(zhí)行。
物資供應(yīng)總公司為采購(gòu)供應(yīng)的執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)匯總、平衡、分配物資采購(gòu)計(jì)劃，對(duì)采購(gòu)計(jì)劃分類實(shí)施采購(gòu);按照貨比三家的原則進(jìn)行比質(zhì)比價(jià)，簽訂采購(gòu)合同;在采購(gòu)物資入庫(kù)環(huán)節(jié)，由質(zhì)量檢測(cè)部門進(jìn)行質(zhì)檢后辦理入庫(kù)。商務(wù)部建立供應(yīng)商管理體系，對(duì)供應(yīng)商實(shí)行入網(wǎng)許可管理，建立了供應(yīng)商檔案信息，并定期復(fù)核、更新供應(yīng)商檔案，保證信息的完整性、信息更新的及時(shí)性。采購(gòu)合同需經(jīng)公司合同評(píng)審委員會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后與供應(yīng)商簽訂。
(2)銷售管理方面
公司銷售總公司為擴(kuò)大市場(chǎng)，加強(qiáng)客戶服務(wù)，防范銷售過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，制定了《市場(chǎng)營(yíng)銷管理辦法》、《鐵路運(yùn)輸管理規(guī)定》等規(guī)定，在市場(chǎng)調(diào)查、產(chǎn)品發(fā)貨、客戶授信額度、客戶關(guān)系維護(hù)、營(yíng)銷策略管理、貨款回收管理等方面做出了具體規(guī)定。根據(jù)營(yíng)銷管理辦法規(guī)定，公司每半年或者一年必須以詢證函形式與客戶對(duì)賬。
(3)資產(chǎn)管理方面
固定資產(chǎn)由公司各個(gè)使用部門建立固定資產(chǎn)卡片臺(tái)賬，按臺(tái)、按裝置詳細(xì)登記資產(chǎn)狀況，賬賬相符，賬實(shí)相符。固定資產(chǎn)的有償轉(zhuǎn)讓必須先簽定合同，然后開(kāi)具固定資產(chǎn)變更通知單，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后辦理。固定資產(chǎn)的報(bào)廢由使用部門填報(bào)固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部等有關(guān)部門檢查鑒定匯總，主管領(lǐng)導(dǎo)審批，報(bào)董事會(huì)研究批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。
公司對(duì)資產(chǎn)采取了定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、帳實(shí)核對(duì)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等措施，確保了各種財(cái)產(chǎn)安全完整。鑒于公司近年擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、項(xiàng)目建設(shè)投資巨大，公司管理層正在加大力度展開(kāi)對(duì)項(xiàng)目的預(yù)算、工期、工程進(jìn)度、工程質(zhì)量，工程物資的到位情況、實(shí)際發(fā)生的支出、實(shí)際發(fā)生支出與預(yù)算的差異、工程款及材料設(shè)備款的結(jié)算情況，完工及完工驗(yàn)收情況等進(jìn)行全面掌控和全程實(shí)時(shí)跟蹤管理。公司財(cái)務(wù)、審計(jì)等資產(chǎn)管理部門將對(duì)工程項(xiàng)目、技措項(xiàng)目執(zhí)行公司相關(guān)管理制度規(guī)定的情況進(jìn)一步加強(qiáng)跟蹤和監(jiān)督。同時(shí)根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，進(jìn)一步完善在建工程、工程物資、固定資產(chǎn)的內(nèi)控制度，以便準(zhǔn)確地反映公司資產(chǎn)狀況。
(4)項(xiàng)目管理方面
項(xiàng)目前期由戰(zhàn)略投資部和外部中介機(jī)構(gòu)對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研和經(jīng)濟(jì)分析，技術(shù)中心形成可行性研究報(bào)告，并與相關(guān)技術(shù)部門將可行性研究報(bào)告報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)論證后，按公司章程規(guī)定的權(quán)限與程序提交董事會(huì)、股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
子公司根據(jù)施工圖和初步設(shè)計(jì)編制材料物資、機(jī)器設(shè)備采購(gòu)明細(xì)，物資供應(yīng)總公司根據(jù)資金使用安排的先后順序，制定物資采購(gòu)計(jì)劃。工程進(jìn)行期間，由子公司擬定工程進(jìn)度和物資使用計(jì)劃，由物資供應(yīng)總公司負(fù)責(zé)物資采購(gòu)，由財(cái)務(wù)部門組織籌集資金，保證工程的正常進(jìn)行。子公司全面負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)有關(guān)事宜，業(yè)主方現(xiàn)場(chǎng)管理人員及監(jiān)理單位，負(fù)責(zé)施工進(jìn)度，檢查、施工質(zhì)量的監(jiān)控等工作。工程完工后，由工程管理部、子公司、監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位以及地堪單位等共同組織工程驗(yàn)收，編制竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告;由使用部門組織進(jìn)行試車和生產(chǎn)考核;工程驗(yàn)收合格，工程管理部將審計(jì)部復(fù)審?fù)戤叺膯雾?xiàng)或單位工程結(jié)算轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)資產(chǎn)部，財(cái)務(wù)資產(chǎn)部出具工程竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)告。
(5)人力資源方面
根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)管理需要，公司制定了聘用、培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)懲等一系列的人事管理制度，包括《勞動(dòng)合同管理規(guī)定》、《人員聘用管理規(guī)定》、《社會(huì)保險(xiǎn)管理規(guī)定》、《員工薪資管理辦法》、《績(jī)效考核規(guī)定》、《崗位說(shuō)明書(shū)》、《考勤管理辦法》、《人事檔案管理規(guī)定》等，對(duì)各個(gè)部門、經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)制定了一系列較為詳盡的崗位職責(zé)分工制度，將各項(xiàng)交易業(yè)務(wù)的授權(quán)審批與具體經(jīng)辦人員分離，保證了不相容職務(wù)的分離控制。
為使員工能夠勝任工作崗位要求，公司制定了《崗位說(shuō)明書(shū)》、《員工培訓(xùn)管理辦法》和《新進(jìn)員工培訓(xùn)管理規(guī)定》，明確具體崗位任職條件，制定并執(zhí)行培訓(xùn)計(jì)劃，通過(guò)新員工培訓(xùn)、崗位培訓(xùn)、特殊工種培訓(xùn)等多種形式的培訓(xùn)，加強(qiáng)員工職業(yè)技能。公司將職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。
公司全員簽訂勞動(dòng)合同，實(shí)行崗位薪資制度，定崗定薪，崗變薪變，建立起崗位薪資、績(jī)效薪資、津貼薪資綜合薪酬體系，按照國(guó)家規(guī)定，為職工繳納了養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等保險(xiǎn)金以及住房公積金;高級(jí)管理人員薪酬按照
《年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核及薪酬管理暫行辦法》執(zhí)行，建立了有效的激勵(lì)和約束機(jī)制。
(6)會(huì)計(jì)系統(tǒng)方面
公司在預(yù)算、生產(chǎn)、收入、費(fèi)用、投資、利潤(rùn)等財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)方面都有清晰的目標(biāo)，公司內(nèi)部對(duì)這些目標(biāo)都有清晰的記錄，并且對(duì)其加以監(jiān)控。按照《公司法》、《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等法律法規(guī)規(guī)定，公司制訂了《財(cái)務(wù)管理辦法》，以保證業(yè)務(wù)活動(dòng)按照適當(dāng)?shù)氖跈?quán)進(jìn)行。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部由具備相關(guān)專業(yè)素質(zhì)的人員組成，實(shí)行會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制，聘用適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)人員，使其能夠完成分配的任務(wù)，分別負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)管理、銷售核算、財(cái)產(chǎn)清查、稅務(wù)、總賬、出納等職能，交易和事項(xiàng)能以正確的金額，在恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)期間，較及時(shí)地記錄于適當(dāng)?shù)馁~戶，使財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)要求;對(duì)資產(chǎn)的記錄和記錄的接觸、處理均經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)氖跈?quán);賬面資產(chǎn)與實(shí)存資產(chǎn)定期核對(duì)。
公司對(duì)貨幣資金收支明確規(guī)定了批準(zhǔn)權(quán)限、批準(zhǔn)程序，設(shè)立了辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位，確保了貨幣資金的安全。在交易授權(quán)審批、崗位職責(zé)分工、憑證與記錄、資產(chǎn)接觸與記錄使用、獨(dú)立稽核等管理方面建立并實(shí)施了控制程序。崗位設(shè)置貫徹了“責(zé)任分離、相互制約”的原則。
(7)期貨套期保值高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)
為了規(guī)范套期保值業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)行為和業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)期貨套保業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，防范交易風(fēng)險(xiǎn)，確保公司金融資產(chǎn)和套期保值資金的安全，公司制定了《套期保值業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度》。
3、重點(diǎn)控制方面
(1)對(duì)控股子公司的管理
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持控股子公司內(nèi)部控制的有效，通過(guò)制定《控股子公司管理規(guī)定》等制度，對(duì)子公司進(jìn)行有效的管理和控制。
(2)關(guān)聯(lián)交易
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制;公司已按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及《上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，明確劃分公司股東大會(huì)、董事會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的審議程序和回避表決要求。公司已參照《上市規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時(shí)予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對(duì)關(guān)聯(lián)交易做出了明確規(guī)定;公司與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)簽訂書(shū)面協(xié)議，協(xié)議的簽訂應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、等價(jià)、有償?shù)脑瓌t，協(xié)議內(nèi)容應(yīng)明確、具體。關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循市場(chǎng)公正、公平、公開(kāi)的定價(jià)原則，關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格或取費(fèi)應(yīng)采取市場(chǎng)價(jià)格，原則上應(yīng)不偏離市場(chǎng)獨(dú)立第三方的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于難以比較市場(chǎng)價(jià)格或訂價(jià)受到限制的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的具體情況確定定價(jià)方法，明確有關(guān)成本和利潤(rùn)的標(biāo)準(zhǔn)，并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。
(3)對(duì)外擔(dān)保
公司已按照《xx證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定建立健全并保持對(duì)外擔(dān)保內(nèi)部控制的有效;公司已按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及《上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，在《公司章程》中明確股東大會(huì)、董事會(huì)關(guān)于對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的審批權(quán)限，以及違反審批權(quán)限和審議程序的責(zé)任追究機(jī)制。
公司制定了《對(duì)外擔(dān)保制度》，對(duì)公司發(fā)生對(duì)外擔(dān)保行為時(shí)的'擔(dān)保對(duì)象、審批權(quán)限和決策程序、安全措施等作了詳細(xì)規(guī)定;對(duì)外擔(dān)保建立嚴(yán)格的審查和決策程序;公司對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保、互?；蚱渌行Х婪讹L(fēng)險(xiǎn)的措施，必須與擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。
(4)募集資金
公司已按照《