催收通知(應收賬款催收通知)
催收通知
催收通知
對于許多企業(yè)來說，賒銷是件很無奈的事。下面是關于催收文件通知，歡迎查看~
催收通知(一)
各報賬單位：
根據(jù)《高等學校會計制度》和《河北經(jīng)貿(mào)大學關于進一步嚴肅財經(jīng)紀律規(guī)范財務管理的規(guī)定》等文件要求，部門借款和教職工借款應在年終決算前還清，請各單位安排專人負責清理部門借款，并將通知精神傳達到每位教職工。逾期不還的，學校將按“前款不清，后款不借”的原則辦理，并在規(guī)定的還款期滿后由其部門經(jīng)費或績效工資中扣還。
溫馨提示：
一、每位老師均可從財務處工資查詢系統(tǒng)里查詢具體借款情況;
二、部門和老師借款歸還途徑為及時報賬或歸還現(xiàn)金;
三、從財務處預借稅票及往來票的老師，應督促付款方在xxxx年12月31日前付款;
四、部門或老師借款長期掛賬不能歸還的請于xxxx年12月20日前寫出書面說明交財務處，說明不能歸還的原因以及解決辦法。
財務處負責借款催收老師的聯(lián)系電話：XXXXXXX
請老師們給予配合，感謝您對學校財務工作的`一貫支持!
財務處
xxxx年11月25日
催收通知(二)
致：XX市XX機械電器有限公司(債務人)、XX市XX服飾有限公司(擔保人)、劉XX(擔保人)、趙XX(擔保人)：
天津銀行股份有限公司濟南分行于xxxx年5月26日將對你方享有的以下債權及該債權附屬擔保權利轉(zhuǎn)讓給我公司：天津銀行股份有限公司濟南分行于XX年8月19日與XX市XX機械電器有限公司簽訂的編號為XX0819004的銀行承兌匯票承兌協(xié)議項下本金敞口2000萬元及相應利息、罰息、復利;并同時轉(zhuǎn)讓該債權項下附屬擔保權利，擔保合同編號為XX年xxxx最高保字0218002號和XX年xxxx最高字0218002號。
上述債權及擔保權利現(xiàn)均屬于我公司，現(xiàn)特通知貴方接到本通知后就上述債權向我公司履行還款及擔保責任。
特此通知。
XX外貿(mào)有限責任公司
2017年5月27日
應收賬款催收通知
應收賬款催收通知
賬款追收是指通過合法的追收流程和技巧，進行賬款追收服務，降低企業(yè)風險率和壞賬率，防范和規(guī)避企業(yè)由于使用賒銷方式帶來的信用風險。下面是關于應收賬款催收通知，僅供參考。
應收賬款催收通知
( ) 字 第 號
公司財務部:
貴公司于 年 月 日購買 的貨款金額為 元(發(fā)票編號為 )。該貨款至今未解入我單位賬戶，影響了我單位資金的正常周轉(zhuǎn)。接到本通知后 日內(nèi)進行結(jié)算，逾期按銀行規(guī)定加收2‰的罰金。
如果有特殊情況，請及時與我單位財務部 聯(lián)系。
我方地址: 電 話:
開戶銀行: 賬 號:
特此通知！
企業(yè)財務部
年 月 日
應收賬款催收通知表
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客戶名稱 |
帳面餘額 |
售出時間 |
備註 |
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日期 |
金額 |
30日 |
60日 |
90日 |
180日 |
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合 計 |
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以上應收帳款均已超過 個月以上，請加速催收。 |
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如何催收企業(yè)應收賬款
1、首先強調(diào)對目標企業(yè)的法律盡職調(diào)查。企業(yè)管理者唯有事先制定有效的保護措施，方能確保把失誤和風險降至最低，這就是我們要對客戶的信用有一定的把握。
所以企業(yè)信用管理是企業(yè)銷售部門向客戶發(fā)放信用的唯一依據(jù)，評價客戶信用差的不符合標準的我們將不對其進行賒銷。法務部門對目標企業(yè)主體、業(yè)績、市場主體關系、與政府關系等方方面面進行法律調(diào)查并提供給財務部門及業(yè)務部門是非常必須的。
2、要建立客戶信用檔案。
企業(yè)法務做好目標企業(yè)的盡職調(diào)查，財務部門與法務及業(yè)務部門一同研究制定客戶信用檔案，制定一套完整的信用記錄，并對其信用狀況進行動態(tài)的調(diào)查分析
。在信用標準的決策過程中，放寬信用標準會擴大銷售，可以增加銷售收入，但是平均收賬期會延長，從而增加時間價值成本及機會成本，壞賬成本也會由此增加。因此，信用標準的決策應綜合考慮這些因素的影響，一般可以將不同方案的新增銷售收入，扣除由此增加的機會成本、壞賬成本、管理成本、利潤最大為最優(yōu)方案。那么催收應收帳款也應當據(jù)不同的信用檔案情況，采取不同的收賬政策。此項工作應當企業(yè)財務部門牽頭，與法務及業(yè)務部門形成常規(guī)化有效機制。
3、嚴格內(nèi)部控制制度，建立一套完整的賒銷制度。由財務部門賦予業(yè)務部門一定的審批權限，超過權限必須由財務部門或更高的管理層審批。業(yè)務部門不同級別的人員有不同金額的.審批權限，各經(jīng)辦人員只能在各自的額度審批權限審批，超過限額的，必須請示上一級負責人同意。
4、落實應收賬款催收責任制。為了防止銷售人員片面追求完成銷售任務而強銷盲銷，銷售人員是應收賬款催收的第一責任人，每個銷售人員必須對每一項銷售業(yè)務從簽訂合同到收回資金全過程負責。業(yè)務主管對此承擔連帶責任。并與其經(jīng)濟利益掛鉤，直至收回資金為止。銷售部負責人應監(jiān)督業(yè)務員及時收回貨款，是應收賬款回收的最終負責人。財務部門負責銷售款項的結(jié)算和記錄，是應收賬款回收的監(jiān)督部門。因基礎性工作的質(zhì)量與其有關，所以對應收款收回有考核獎懲機制。
加強事后防范管理工作。為保證應收賬款債權的及時足額收回，要對拖欠賬款加強管理，降低風險。
1、加強日常性的財務對賬工作。應收賬款對賬不僅是財務的日常工作的需要，也是重要的的法律工作，同時也是提醒欠款單位提高其還款意識的重要途徑。對賬工作的意義重大，所以不要傳真對賬，更要重視書面郵寄對賬，派人對賬工作。
2、貨款到期前的幾天，銷售人員應電話通知或拜訪欠款單位負責人，掌握其還款意愿。電話預約相關負責人，先告知其結(jié)款日期，并在結(jié)款日按時前往。根據(jù)掌握到的具體狀況擬定相應措施。
3加強企業(yè)財務管理，完善考核制度。
(1)認真做好賒銷對象客戶的資信調(diào)查，可以通過查閱客戶財務報表、往來記錄、銀行資信證明等方式，廣泛收集有關客戶信息資料，并據(jù)此采用定性分析及定時分析的方法，評估客戶的信用等級。同時，結(jié)合自身財務狀況權衡收益與風險，對應收賬款進行規(guī)劃和控制，制定出合理有效的信用政策。
(2)強化會計核算和監(jiān)控。企業(yè)財務部門應定期將統(tǒng)計各客戶應收賬款的金額、時間及變動情況，提供給企業(yè)管理層及相關的銷售、市場部門。同時定期向賒銷客戶寄送應收賬款對賬單和催款通知單。
(3)加強壞賬管理。在市場經(jīng)濟條件下，只要商業(yè)信用存在，不賬損失就是不可避免的。首先要按期提取壞賬準備?！镀髽I(yè)會計準則》規(guī)定，企業(yè)可按應收賬款總額的3‰——5‰計提壞賬準備金，這是國際通行的允許企業(yè)預計一定比例的風險、提高企業(yè)應付風險能力的一種慣例。
(4)采取擔保賒銷和有條件的銷售策略，加強對賒銷客戶的約束力，將風險轉(zhuǎn)接給對方，達到既能控制應收賬款的增加，又能保護企業(yè)的合法權益。在日后溝通中，爭取做到抵押保證等措施，信用帳款轉(zhuǎn)化為非信用帳款。
(5)建立和完善應收賬款內(nèi)部控制制度。針對已經(jīng)產(chǎn)生的欠款成立專門清欠工作組，加大催收力度。特別是對一些信譽較差，欠款時間長，金額大的客戶，應指定專人催收，或及時交付法務部門處理，對于故意拖欠或缺乏清欠能力的客戶，必須及時通過法律途徑解決。