反洗錢和洗錢基本特征(反洗錢知識)
1.反洗錢知識
反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動。
目前，常見的洗錢途徑廣泛涉及銀行、保險、證券、房地產(chǎn)等各種領(lǐng)域。反洗錢是政府動用立法、司法力量，調(diào)動有關(guān)的組織和商業(yè)機構(gòu)對可能的洗錢活動予以識別，對有關(guān)款項予以處置，對相關(guān)機構(gòu)和人士予以懲罰，從而達到阻止犯罪活動目的的一項系統(tǒng)工程。
從國際經(jīng)驗來看，洗錢和反洗錢的主要活動都是在金融領(lǐng)域進行的，幾乎所有國家都把金融機構(gòu)的反洗錢置于核心地位，國際社會進行反洗錢的合作也主要是在金融領(lǐng)域。洗錢行為具有嚴重的社會危害性，它不僅損害了金融體系的安全和金融機構(gòu)的信譽，而且對我國正常的經(jīng)濟秩序和社會穩(wěn)定，具有極大地破壞作用。
一是國內(nèi)形勢的需要。近年來，隨著走私、毒品、貪污賄賂等犯罪不斷發(fā)生，非法轉(zhuǎn)移資金活動大量存在，我國的洗錢問題日漸突出。
由于缺乏對洗錢行為的預(yù)防監(jiān)控措施，導致不能及早發(fā)現(xiàn)犯罪線索，影響了追查、打擊洗錢犯罪及其上游犯罪和追繳犯罪所得。政府和社會各界關(guān)于加強反洗錢立法、完善反洗錢法律制度的呼聲越來越高。
二是國際形勢的需要。洗錢活動具有跨國（境）特性，遏制和打擊跨國洗錢活動必須通過規(guī)范和協(xié)調(diào)國內(nèi)、國際立法，加強反洗錢國際合作。
且我國已經(jīng)批準加入的《聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》、《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》、《聯(lián)合國反腐敗公約》和《制止向恐怖主義提供資助的國際公約》等，都明確要求各成員國建立健全反洗錢法律制度。三是實際工作的需要。
關(guān)于反洗錢活動，在此以前我國雖然缺少一部完整的反洗錢法，但是反洗錢的工作從二十世紀九十年代以來沒有停止過。在追究犯罪方面，如1997年刑法對洗錢犯罪作了明確的規(guī)定，并給予嚴厲的處罰。
在制度健全方面，如《中國人民銀行法》、2003年中國人民銀行制定的《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易管理辦法》、《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》以及《個人存款帳戶實名制》等規(guī)定，都涉及反洗錢的內(nèi)容，為反洗錢立法提供了有利的條件。但考慮到，我國現(xiàn)行預(yù)防監(jiān)控洗錢活動的法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章存在著法律體系不完整，系統(tǒng)性、協(xié)調(diào)性差，法律層級和法律效力較低，適用范圍較窄等問題，現(xiàn)行反洗錢工作主要依據(jù)的是部門規(guī)章及規(guī)范性文件，對存款類以外的金融機構(gòu)、金融業(yè)的特定非金融機構(gòu)的缺乏有力的約束，影響了反洗錢的力度和效果。
因此，為有效預(yù)防監(jiān)控洗錢活動，及早發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索，打擊此類犯罪和追繳犯罪所得，保護公民的合法權(quán)益，制定一部既有利于加強國際合作，又符合我國國情的《反洗錢法》是非常必要的。 反洗錢法分為總則、反洗錢監(jiān)督管理、金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)、反洗錢調(diào)查、反洗錢國際合作、法律責任、附則等七章，共三十七條。
其主要內(nèi)容包括：（一）范圍《反洗錢法》主要規(guī)范的是預(yù)防洗錢活動，目的是維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪。在我國反洗錢法律制度可分為刑事和行政兩個方面的內(nèi)容。
對洗錢活動的刑事制裁主要是依據(jù)《刑法》的有關(guān)規(guī)定，通過刑事訴訟程序，追究洗錢犯罪分子的刑事責任。而預(yù)防、監(jiān)控洗錢活動，是以客戶識別、大額交易和可疑交易報告以及記錄保存等制度為核心內(nèi)容，通過反洗錢資金監(jiān)測實現(xiàn)其目標。
反洗錢法著力于建立我國反洗錢預(yù)防、監(jiān)控法律制度，屬于行政法律制度的范疇。因此，本法所稱的“反洗錢”僅限于對洗錢活動的預(yù)防。
根據(jù)反洗錢法的規(guī)定，實施預(yù)防洗錢活動的行為主體既包括在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機構(gòu)，也包括國務(wù)院各有關(guān)部門。預(yù)防洗錢活動的對象為“洗錢活動”，即通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的活動。
預(yù)防洗錢活動的內(nèi)容，既包括反洗錢義務(wù)主體金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)根據(jù)本法建立并實施的客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額和可疑交易報告制度，也包括反洗錢行政主管部門和依法負有反洗錢監(jiān)管職責的其他部門進行的監(jiān)督管理、調(diào)查和國際合作。另外，通過反洗錢機制發(fā)現(xiàn)并切斷恐怖主義融資渠道已成為各國反洗錢工作的一項重要任務(wù)。
因此，為了加強對恐怖主義活動的預(yù)防監(jiān)控，反洗錢法在附則第三十六條規(guī)定，對涉嫌恐怖活動資金的監(jiān)控，適用反洗錢法。（二）反洗錢監(jiān)督管理反洗錢工作涉及預(yù)防、發(fā)現(xiàn)、報告、分析、調(diào)查和打擊，以及加強公眾教育、提高反洗錢意識等多方面，是一項涉及多領(lǐng)域、多部門的系統(tǒng)工程。
需要建立行政管理部門、司法機關(guān)、金融機構(gòu)等部門和行業(yè)的密切配合和共同參與。反洗錢法根據(jù)我國國情，借鑒國外的相關(guān)經(jīng)驗，確立了我國的反洗錢工作機制的模式為：確立一個部門為行政主管部門，全面負責國家的反洗錢行政事務(wù)，其他部門、機。
2.什么是“洗錢
洗錢”（Money Laundering）是指將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。
現(xiàn)代各國法律對洗錢的解釋不完全相同，金融機構(gòu)反洗錢比較權(quán)威的機構(gòu)巴塞爾銀行法規(guī)及監(jiān)管實踐委員會，從金融交易角度對洗錢進行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個帳戶向另一個帳戶作制服或轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務(wù)存放款項"。 即常言之“洗錢”。
“洗錢”一詞，源于本世紀初，美國舊金山一家飯店老板發(fā)現(xiàn)骯臟的錢幣常常會弄臟顧客漂亮的手套，于是就將在飯店流通的錢幣放進洗滌劑中清洗，這就是最初的洗錢。 洗錢犯罪可以和絕大多數(shù)的犯罪共生，是這些犯罪的下游犯罪。
從司法角度看，洗錢成為一種“犯罪屏障”，既妨害了司法活動，也助長犯罪分子有恃無恐的氣焰，促使他們不斷實施犯罪。 從金融管理秩序角度來看，洗錢活動往往借助于合法的金融網(wǎng)絡(luò)清洗大筆黑錢，這不僅侵害了金融管理秩序而且也嚴重破壞了公平競爭規(guī)則，破壞了市場經(jīng)濟主體之間的自由競爭，從而對正常、穩(wěn)定的經(jīng)濟秩序帶來一定的負面影響。
洗錢通常以隱藏資產(chǎn)來源為目的。典型的交易分三個過程：一、入賬，即通過存款、電匯或其它途徑把不法錢財放入一個金融機構(gòu)；二、分賬，也就是通過多層次復雜的轉(zhuǎn)賬交易，使犯罪活動得來的錢財脫離其來源；三、融合，以一項顯示合法的轉(zhuǎn)賬交易為掩護，隱瞞不法錢財。
通過這些過程，罪犯就可把非法所得轉(zhuǎn)移并融合到有合法來源的資金中。 洗錢造成了極其嚴重的經(jīng)濟、安全和社會后果。
洗錢為販毒者、恐怖主義分子、非法武器交易商、腐敗的政府官員以及其他罪犯的運作和發(fā)展提供了動力。洗錢已經(jīng)變得越來越國際化，而與犯罪活動有關(guān)的金融問題也由于科技的日新月異以及金融服務(wù)業(yè)的全球化而變得日益復雜化。
據(jù)國際貨幣基金組織統(tǒng)計，全球每年非法洗錢的數(shù)額約占世界國內(nèi)生產(chǎn)總值的2%至5%，介于6000億至1。 8萬億美元之間，且每年以1000億美元的數(shù)額不斷增加。
特別是在當前經(jīng)濟全球化、資本流動國際化的情況下，洗錢活動對國際金融體系的安全、對國際政治經(jīng)濟秩序的危害極大。
3.什么是洗錢和反洗錢,當前洗錢犯罪新特點
所謂洗錢，必然是和非法收入掛鉤的，那么這玩意怎么產(chǎn)生的呢，今天有時間坐下來更新下這塊內(nèi)容，影視行業(yè)為什么容易洗錢，其實主要是混亂，不只是我上面提到的這么簡單。
我舉個具體的分例子：前幾年高鐵宣傳片，號稱張藝謀導演，投資1850萬，結(jié)果后來追查起來，張藝謀這邊態(tài)度很明確：根本不是他導演的，只是看到片子提了提意見。從此事，便可以見一斑。
具體怎么操作呢，可以這樣：比如拍這個片子需要的設(shè)備總共50萬吧，我偏不買，我租，審計上是摸不到這個漏洞的，因為如果采購設(shè)備，那是財政專款要開政府采購通道的，而這種宣傳部門的立項是不可能再去采購什么的，所以最終還是走租賃（核算到制作費里），然后設(shè)備大大小小幾十數(shù)百件，我挨個標價，然后核算出來比如一天租賃費用3萬，好了，租給你100天（項目多長租期多長就可以，很多電影都是200天、300天的），獲利300萬，其實這沒什么成本的，這300也是左右手倒而已。然后什么藝術(shù)指導、特別顧問、掛名編劇、外聯(lián)制片等各類名目多不勝數(shù)。
一個常見的電影劇組，從70到250人不等，都沒有明碼標價，你去造吧，導演1萬一天，先來100天的，燈光、攝像等等等等（我用過兩萬一天的燈光師），說個托大的話，給我一下午，我給你整個1800萬的影視預(yù)算單就能讓你看的一愣一愣的。為什么會產(chǎn)生這種問題，其實究其原因，主要是目前圈內(nèi)制作經(jīng)費極其不透明，具體情況就是甲方先委托乙方制作某片，國內(nèi)基本上沒什么影視公司能隨時養(yǎng)著一個完整的組，那么就會在社會上招募組成一個團隊，乙方為甲方做兩件事兒：一，走稅，這個有點財務(wù)常識的可以給大家普及一下，我就不展開了，第二就是找這個拍攝團隊來執(zhí)行這個項目，一般組成無外乎制片團隊、編劇團隊、導演團隊、拍攝及設(shè)備、演員，這個團隊就是個臨時組織，你今天用的這批場工和群演，明天就不一定是這一批，去過橫店的應(yīng)該有感覺，人山人海。
什么幾十萬一集的劇本，百萬的布景，林林總總，不一而足，什么價格都有。后來高鐵這個被看出來了，然后追責了，果然是有問題，但問題是每年有無數(shù)這種片子，只是這個被抓了，其他的呢，反正每年百萬級的制作多如牛毛，這就沒法估算了。
第二，演唱會，很多時候你會發(fā)現(xiàn)某些演唱會票特別好找，甚至都是送票，如果這種演唱會不是冠名或者包場，而是盈利的演唱會的話，那九成九是洗錢……一個公司投資演唱會，設(shè)立購票點，另一公司大量買票分銷，兩個公司相互倒票，投資個一二百萬，然后洗個幾千萬票房，最后大家看演唱會都不用花錢…演唱會這得四五年前了，我們給一個巡演做落地執(zhí)行，也是被人當槍。所謂落地執(zhí)行，是演唱會要在某地開，需要一個本地團隊協(xié)調(diào)本地所有事宜，如宣發(fā)、設(shè)備、演員食宿、班底、技術(shù)、報備、場地等所有的一切，除了宣發(fā)，總體執(zhí)行費給了我們一百上下，需要全都安排好。
這個演唱會是某著名主持人加上幾個歌星的全國巡演。我們這邊我找了一幫經(jīng)常做演唱會的老手組了個團，幫他們做地推、宣發(fā)、售票，反正一切都是按照正常來，打廣告計劃，準備鋪整個城市的宣傳，然后計劃出來我去找甲方批預(yù)算，那會兒離開票還有一個月，我預(yù)計五十先燒一個月宣傳然后開票后再燒五十，這樣整體操作下來不過200，可以說很合適，結(jié)果去了甲方就把宣發(fā)費用駁回來了，說只有十萬預(yù)算你看著花吧，我都懵了，再問就是沒錢，沒辦法啊，那就用票置換吧，這一個月我就拿票置換，什么電視廣播門店地推能用票置換的全用票，但是我知道負面效果就是沒售票前市面上就會流出關(guān)系票，對票房其實很不好，那會兒和甲方是一天一會，我就在會上提，結(jié)果甲方都表示無所謂，那好吧就這樣弄吧，反正我們只是執(zhí)行和售票收入不掛鉤的。
然后開票以后，又給了十萬，偌大的演唱會倆月宣傳周期就給了二十萬，這會兒我就琢磨著不對味了，照這樣準賠，演唱會除了冠名就是票房了，我們當時預(yù)期不高但是這么弄肯定也有問題，我就給甲方多次反映，宣發(fā)力度和售票力度不夠問題，甲方表示呵呵，管好你自己就行，我那會兒就心虛，這個圈子就這么小，還是那句話我干砸了人家圈子里得說我本事不行，但是碰見這樣的甲方，也無奈。我后來都不敢問票務(wù)出了多少票，我怕太慘烈。
最終開場前一周，要去看音響線陣的高度和功率（需要結(jié)合人數(shù)），音響技術(shù)就問我，坐多少人啊，要算聲音吸收什么的，我咬咬牙，說按八成布吧，管他呢。然后我回去忍不住問票務(wù)組，我說你給我說實話賣了多少，那會兒甲方票務(wù)是個小姑娘我天天逗她，她就悄悄給我說：哥你別給別人說，就賣了不到1000張。
我當時就震驚了??！三四萬人的體育場，就賣了一千張?。?！這太扯淡了吧，顯然不對?。?！然后我就有點方，給當時一老大哥打電話，說這個情況，老大哥沉吟了半天，說你來我這兒一趟吧。我直接就去了，然后老大哥就說，這個情況，就是洗錢，最后幾天你注意注意票機（打演唱會防偽票專用的機器）在哪，看看怎么出的票。
多留心眼。不過別擔心有什么問題，因為是執(zhí)行方，無所謂的，只不過是讓人當槍使了。
然后果不其然，最后幾天票。
4.洗錢活動的主要特征是什么
洗錢犯罪普遍具有多樣化、專業(yè)化和復雜化的特征。
洗錢的方式和手段具有較強的隱蔽性和技術(shù)性特征。因為洗錢的目的在于掩蓋犯罪收益的真正來源，使犯罪收益合法化，所以洗錢活動必然帶有隱蔽性的特征。
洗錢行為的主要特征： 首先洗錢犯罪已經(jīng)逐步與原來依附的犯罪行為相分離，與經(jīng)濟尤其是金融因素結(jié)合，發(fā)展成為一種獨立的犯罪行為。 洗錢犯罪的手段日趨隱蔽。
犯罪收益來源的多樣性，使得洗錢者會通過不同的方式進行處理。長期的洗錢活動發(fā)展出了多種多樣的洗錢工具。
其中，實施復雜的金融交易，通過金融衍生工具進行洗錢尤為突出。這也是相關(guān)單位在處理業(yè)務(wù)時要重點留意的！ 與傳統(tǒng)的洗錢活動相比，利用計算機等高新技術(shù)，進行隱瞞或掩飾犯罪收益的活動已成為現(xiàn)代洗錢的重要特征。
洗錢活動逐漸趨向于演變成為一個行業(yè)，并趨向于網(wǎng)絡(luò)化，一部分犯罪者專職從事洗錢犯罪，形成固定的洗錢通道。要實現(xiàn)洗錢的目的，還要改變犯罪收益的原有形式，消除可能成為證據(jù)的痕跡，為犯罪收益設(shè)置假象，使犯罪收益與合法收益融為一體。
這迫使洗錢者采取復雜的手法，經(jīng)過種種中間形態(tài)，在放置、培植和融合三個基本過程中采取多種資金運作方式，從而達到使之表面合法化的目的。 作為洗錢對象的特定性質(zhì)貨幣資金和財產(chǎn)，無一例外與刑事犯罪相關(guān)。
一般來說，只有贓錢、黑錢才有清洗的必要。洗錢的目的在于為非法資金或財產(chǎn)披上合法的外衣，消滅犯罪線索和證據(jù)，逃避法律追究和制裁，并實現(xiàn)黑錢、贓錢或其他犯罪收益的安全循環(huán)使用。
5.洗錢的特點
洗錢的本質(zhì)是將非法所得通過一定途徑，使其外觀合法化，規(guī)避司法機構(gòu)的偵查，是一種破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的行為。
洗錢的特征是：將毒品犯罪，黑社會性質(zhì)的組織犯罪，恐怖活動犯罪，走私犯罪，貪污賄賂犯罪，破壞金融管理秩序犯罪，金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益通過一定方法，掩飾隱瞞其來源和性質(zhì)。洗錢的方法主要有：為其提供資金賬戶，協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券，通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移，協(xié)助將資金匯往境外，以其他方法掩飾隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，如以投資拍攝電影電視劇為明目，拍攝大量低成本無法播出的影視作品，但是賬面成本虛高。
6.什么是洗錢和反洗錢
“洗錢” （Money Laundering） 是指將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。
反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動。目前，常見的洗錢途徑廣泛涉及銀行、保險、證券、房地產(chǎn)等各種領(lǐng)域。反洗錢是政府動用立法、司法力量，調(diào)動有關(guān)的組織和商業(yè)機構(gòu)對可能的洗錢活動予以識別，對有關(guān)款項予以處置，對相關(guān)機構(gòu)和人士予以懲罰，從而達到阻止犯罪活動目的的一項系統(tǒng)工程。
7.如何洗錢和反洗錢
原發(fā)布者：lly510119
淺談“洗錢”與“反洗錢”
所謂“洗錢”，就是指將嚴重犯罪（例如貪污賄賂、偷稅漏稅等）的違法所得及其收益經(jīng)過清洗變成表面看似合法所得，通俗地說，就是將“黑錢”清洗為“白錢”的犯罪行為。“洗錢”一般具有以下幾個特點：預(yù)謀性，即主觀上為故意的、且經(jīng)過精心計劃的；特定性，洗錢活動針對的是特定的資金或資產(chǎn)，即為上游犯罪所得的資金、資產(chǎn)，例如上述的貪污賄賂所得的資產(chǎn)、資金；隱蔽性，洗錢活動即是為了變違法所得為表面合法所得，消滅上游犯罪的證據(jù)，故洗錢活動一般都是非常隱蔽，例如最早的洗錢活動是通過洗衣店，即將違法所得的財物與正常合法經(jīng)營的財物混合在一起，使其表面看似合法，且不被別人所懷疑。
隨著經(jīng)濟的發(fā)展，國內(nèi)外洗錢活動呈現(xiàn)出以下趨勢：嚴重性，洗錢活動與上游犯罪分離，同時與金融產(chǎn)品緊密結(jié)合，發(fā)展成為獨立的犯罪行為；多樣性，即洗錢活動日趨呈現(xiàn)出多樣性，例如借用金融公司、空殼公司、通過中介機構(gòu)等方式洗錢；專業(yè)性，欲洗錢者往往聘用金融、會計、法律等專業(yè)人士參與洗錢過程；復雜性，洗錢活動為的是消滅上游犯罪的證據(jù)等，迫使采取的洗錢過程變?yōu)楦鼜碗s。
在上述的形勢下，有效防范和打擊洗錢活動已經(jīng)成為許多（包括中國在內(nèi)）國家的共識。我國反洗錢法在此背景下立法、頒布?！斗聪村X法》頒布的意義重大：有利于及時發(fā)現(xiàn)和監(jiān)控洗錢活動，追查并沒收上游犯罪所得雖然《反洗錢法》頒布十周年以來取得了顯著的成果，但是反洗錢工作仍然
