收款員交接(收銀員要注意的事項??)
1.收銀員 要注意的事項??
1、熟悉各級政府及公司有關上網的各項規(guī)定，熟練掌握以會員制度為核心的各項營銷制度，并負責向客戶解答；
2、熟悉收銀臺的各種設備，熟練操作與收銀工作相關的計算機軟件、硬件；
3、負責網吧收銀臺交接班的會員卡、物品及現金交接；
4、對待客人主動熱情，必須做到唱收唱付；
5、收到客人發(fā)送的請求服務的信息，應及時給予回復和轉告相關人員為客人提供服務；
6、收銀員在工作中，顧客在時間未到時退回包時段卡（包夜卡，包早場卡，包機卡），應當時結帳，不得轉給下一位顧客。如未按規(guī)定履行，一經發(fā)現，嚴肅處理，帶班經理負連帶責任
7、負責清理網吧收銀臺內的衛(wèi)生并保持整潔干凈；
8、認真核對、填寫交接班記錄本；
9、不得將私人物品隨意擺放收銀臺；
10、不得在收費機、沖點卡機私自安裝運行與工作無關的任何程序，一經發(fā)現嚴肅處理；
11、不得在收費機、沖點卡機私自插接U盤、Mp3、手機等外接設備，一經發(fā)現嚴肅處理；
12、上班期間禁止攜帶手機上崗。
13、定時廣播公益廣告；
14、完成帶班經理臨時交辦的工作；
2.票證交班繳款時應注意哪些安全事項?
票 證 交 班 繳 款 時 應 注 意：（1） 嚴格收支兩條線的原則，任何人不得以任何形勢截留、坐支 、挪用通行費，保證通行費收入及時足額上繳。
（2） 票證室是收費人員結算和存放票證的重要科室，只準收費人員及交接班人員進人，其他無關人員不準隨便人內。 （3） 票證室統(tǒng)一時間開門存放票據和結算，其他時間收費員、發(fā)卡員不得以任何理由進人提取和私自開箱。
（4） 票 證 人 員 要 提 前l(fā)Omin進入交接班室，檢查各種單據是否齊全并做好交接班前的準備工作。準備中班交接時，票證會計必須拉閉交接室窗簾或百葉窗。
（5） 收費員存取票箱時必須有班長和會計人員在場，仔細檢查票柜上鎖情況。（6） 收費員之間不得私自借票、調票。
發(fā)現殘、錯票卡要及時上報本班班長，不得私自處理。（7） 收費員下班后要直接到票證室交款，清點票據，然后鎖好密碼箱，存入專用票據柜內方可離去。
（8） 交班時，收費班所有人員必須同進同出，在交班結束前，不得隨意打開防盜門；中班交接時，不得隨意拉開交接室窗簾，中班收費員交班完畢后所有人必須同票證會計一同離開。（9） 收繳的通行費收人必須以封包形式存入夜間金庫（電子存款機）。
封包投人夜間金庫時，每次操作只能投人一個，投包后手必須馬上離開。 如遇款機故障無法存人的，經站長同意可暫放人本站保險柜中保管。
在銀行收款人員收款時，隨同夜間金庫的現金包一同交與銀行收款人員。（10） 票證會計不得經手清點收費員收繳的通行費收入。
在發(fā)生欠款回收、通行費的追繳或罰沒時，票證會計按收費員的交接班操作流程進行交班繳款操作。 （11） 保險柜在不使用時，必須打亂密碼，以保證保險柜內的票據 、現金的安全。
（12） 保險柜必須專人專用，不得共用。
3.交接外賬需要注意什么
注意事項： 1）先看總賬上現金和銀行存款，與日記賬，能不能對得上， 以及與實際能不能對得上。
2）之前賬有沒有登。 3）平時工作，申報，扣款，交什么稅。
4）交接的東西要一一清點。 5）不明白的多問，直到清楚了，要不然不簽字。
6） 編制移交清冊，列明應該移交的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、文件、其他會計資料和物品等內容。 7）從事該項工作的移交人員應在移交清冊上列明會計軟件及密碼、會計軟件數據盤 。
8）會計機構負責人移交時，應將財務會計工作、重大財務收支問題和會計人員的情況向接替人員介紹清楚。 9）會計憑證、會計賬簿、財務會計報告和其他會計資料必須完整無缺，不得遺漏。
10） 銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對相符，要與總賬有關賬戶的余額核對相符；對重要實物要實地盤點，對余額較大的往來賬戶要與往來單位、個人核對。 11） 會計工作交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人在移交清冊上簽名或蓋章，并應在移交清冊上注明：單位名稱，交接日期，交接雙方和監(jiān)交人的職務、姓名，移交清冊頁數以及需要說明的問題和意見等。
12） 移交清冊一般應填制一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。
4.會計r人員應收應付交接應該注意什?
1。
已經受理的經濟業(yè)務尚未填制會計憑證的，應當填制完畢。2。
尚未登記的賬目應當登記完畢，并在最后一筆余額后蓋經辦人員印章。3。
整理應該移交的各項資料，對未了事項要寫出書面材料。要核實所有內外往來賬目，部門間財產物資賬，并盡可能處理結清，處理不完的列表交接。
4。編制移交清冊。
移交清冊一般應包括：單位名稱、交接日期、交接項目、交接內容、交接雙方和監(jiān)交人的職務、姓名、移交清冊頁數以及需要說明的問題和意見等。交接內容要詳細列明應該移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表、印章、現金、有價證券、支票簿、發(fā)票、文件、其他會計資料和會計用品等內容。
會計核算已實行電算化的，從事該項工作的移交人員還應當在移交清冊中列明會計軟件及密碼、會計軟件數據磁盤（磁帶等）及有關資料實物等內容。5。
財務負責人、財務部長、各科長移交時，還必須將自己分管的財務會計工作、重大財務收支和會計人員的情況等向接替人員詳細介紹。 對需要移交的遺留問題，應當寫出書面材料。
6。會計人員臨時離職或者因病不能工作需要他人接替或代理的，財務負責人或會計主管人員必須指定有關人員接替或者代理，并辦理交接手續(xù)。
臨時離職會計人員恢復工作的，應當與接替或代替人員辦理交接手續(xù)。7。
移交人員因病或者其他特殊原因不能親自辦理移交的，經財務負責人批準由移交人員委托他人代辦移交，但委托人應當承擔相關責任。 8。
公司、部門撤銷的，公司財務部必須確定必要的會計人員辦理清算工作。清算工作未完畢前，不得離職。
接收單位和移交日期由公司財務部確定。
5.會計與出納日常單據傳遞交接的注意事項是什么
。
一、會計與出納之間的日常單據交接必須簽字確認 為此，我為出納設計一份表格，出納人員必須在當日下班前做好連表格及原始單據交會計審核，會計審核無誤后簽字返回一份給出納。表格式樣如下： 本表有出納制作，會計復核簽字；本表至少一式兩份，也可以根據需要確定制作份數，分送需要掌握公司資金變化的財務負責人或總經理等。
銀行收付款單據移交也可以按該表格式制作，只是需要把表頭改一改即可。 該表的好處： 1、該表類似于現金日記賬或銀行存款日記賬，出納在做表的過程就可以核對現金和銀行存款日記賬是否正確，會計人員也可以在第一時間為出納發(fā)現錯誤； 2、企業(yè)資金管理人員也可以從該表了解企業(yè)每天的資金流量； 3、分清楚了會計與出納人員之間的責任，避免因責任不清而發(fā)生單據遺失后相互扯皮。
二、出納付款依據的移交 實務中，有些企業(yè)尤其是民營企業(yè)和無資金預算的單位，報賬人員喜歡直接找出納付款，而出納由于本身遺失最后賠錢的事情也是時有發(fā)生等。因此，對于管理規(guī)范的企業(yè)應由資金管理崗向出納傳遞付款依據而不是報賬人員直接找出納。
為此，我也是設計了兩份表格： 以上表格由資金管理崗會計制作，由財務經理或財務總監(jiān)審核后簽字交出納執(zhí)行。資金管理崗會計要檢查報賬審批手續(xù)是否完善、是否屬于企業(yè)現金支付范圍等，而資金負責人則通過簽字控制資金支付的進度與節(jié)奏等。
當然，所有報賬人員的原始單據首先只能交到資金管理崗會計而不是出納。 同樣道理，對于通過銀行存款（所謂公賬）支付也應按類似程序，我設計的表格如下： 通過這樣控制后，出納只能按照已經收到的單據和規(guī)定的時間支付款項。
對于資金比較緊張的企業(yè)，這樣的控制是非常有用的，管理人員可以根據輕重緩急來調配資金支付的先后順序；對于有多個開戶銀行的企業(yè)，通過控制支付銀行等為一些銀行賬戶保留必要的賬戶余額。 三、收款憑據的傳遞 在日常工作中，出納可能會收取一些現金，必然會開具收款收據。
對于非ERP等系統(tǒng)制作的收據，應該由會計人員在使用前登記，并保證編號是連續(xù)的，作廢的必須全部聯次保留。系統(tǒng)制作收款收據的，刪除、修改、作廢的權限應該嚴格控制，并且應定期或不定期檢查收款收據操作記錄，如發(fā)現有刪除、修改、作廢，必須查明原因并登記。
所有收款收據由出納填制好以后，交財務印章管理人員加蓋印章（財務印章不能由出納管理）后交交款人一份，一份交出納做賬使用。 四、原始單據上印記的加蓋 出納人員應及時在已經收款的收據上加蓋“現金收訖”、“銀行收訖”，在已經支付的單據上加蓋“現金付訖”、“銀行付訖”。
會計人員在審核出納移交單據時，也應審核是否加蓋。 出納與會計之間的單據移交雖然是小事，如能把小事辦好豈不是更好！ 以上便是會計與出納日常單據傳遞交接的注意事項分析內容，僅供參考。
6.收銀員注意什么
收銀員操作注意事項
一、每班收銀員需按酒店管理要求進行交接班。交班項目包括：打印一張收銀員
交班匯總表，清點所有的款項（現金、信用卡、掛帳、預付金、備用金），按規(guī)定封包投入投幣箱，和下一班辦理交班手續(xù)，填寫交班記錄。 二、每班需將當班入帳的所有原始票據交接給下一班，原始票據包括：帳單、押
金單、雜項單、扣數調整單。全部票據由夜班收銀員上交財務日核員。 三、所有的扣數項目（負數帳項），如：房費調整、雜項調整、電話費調必須填
寫手工票據，注明相關的操作原因，且經過相關負責人簽字確認。在電腦中錄入時，需在備注欄說明。
四、不能隨意進行轉帳操作。所有的轉帳操作必須按酒店管理流程執(zhí)行，如代其
他客人付帳。尤其注意的是不能將沖減的帳目，通過轉帳方式轉移到其他客房。一經發(fā)現，按做弊處理。
五、除預付金之外的所有雜項現金收入必須在相應的雜項單上加蓋現金章，并由
相關人員簽字確認。
六、客人離店帳單一定要由客人簽字確認，打印完帳單后，需立即在電腦中給客
人辦理離店結帳手續(xù)?？腿穗x店后，沒有正常理由不得將客人追回，追加入帳，沖銷帳務，或者進行其它帳務操作。
七、兩頭班的收銀員要按規(guī)定在夜審前和夜審后各打印一張交班表。
八、當日離店客人的未簽單，或者客人做短期的離店又返回酒店入住的，可以用
暫離處理。暫離客人在月底要進行帳務處理
7.出納交接時要特別注意什么問題
《會計法》第二十四條規(guī)定：“會計人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)。一般會計人員辦理交接手續(xù)，由會計機構負責人、會計主管人員監(jiān)交?！背黾{交接要按照會計人員交接的要求進行。出納員調動工作或者離職時，與接管人員辦清交接手續(xù)，是出納員應盡的職責，也是分清移交人員與接管人員責任的重大措施。辦好交接工作，可以使出納工作前后銜接，可以防止賬目不清、財務混亂。
出納工作交接要做到兩點：一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù)；二是交接過程中要有專人負責監(jiān)交。交接要求進行財產清理，做賬賬核對；賬款核對，交接清理后要填寫移交表，將所有移交的票、款、物編制詳細的移交清冊，按冊向接交人點清，然后由交、接、監(jiān)三方簽字蓋章。移交表應存入會計檔案。出納交接一般分三個階段。
第一階段、物編制詳細的移交清冊。（3）接交人應核對出納帳與總帳：單位名稱：“會計人員調動工作或者離職，交接清理后要填寫移交表，在移交清冊中注明，交接結束，在移交清冊中注明，向接交人員移交清楚，并負責處理。（5）編制“移交清冊”，必須與接管人員辦理交接手續(xù)、有價證券要根據出納帳和備查帳簿余額進行點收。如有短缺、憑證。（2）出納帳與現金、出納帳與庫存現金和銀行對帳單的余額是否相符。移交清冊必須具備、款，然后由交，并在最后一筆余額后加蓋名章、會計主管人員監(jiān)交，如有不符。一般會計人員辦理交接手續(xù)，銀行存款帳面余額與銀行對帳單核對無誤、支票簿，交雙方各執(zhí)一份，現金帳面余額與實際庫存現金核對一致。
第二階段、財務混亂《會計法》第二十四條規(guī)定。出納員的離職交接，并簽名蓋章。（2）出納帳和其它會計資料必須完整無缺、有價證券，交接雙方和監(jiān)交人，做賬賬核對。出納交接一般分三個階段進行?！背黾{交接要按照會計人員交接的要求進行。交接要求進行財產清理。出納員調動工作或者離職時，應由移交人查明原因。（5）接交人辦理接收后。交接完畢后。（4）接交人按移交清冊點收公章（主要包括財務專用章，移交人要負責查清，與接管人員辦清交接手續(xù)。（3）在出納帳啟用表上填寫移交日期、份數和其它需要說明的問題和意見。移交清冊一般一式三份、監(jiān)三方簽字蓋章、接，不得遺漏，是出納員應盡的職責。移交表應存入會計檔案、銀行存款總帳核對相符，也是分清移交人員與接管人員責任的重大措施，存檔一份，可以防止賬目不清，交接階段；二是交接過程中要有專人負責監(jiān)交：（1）將出納帳登記完畢。（1）現金，可以使出納工作前后銜接、現金。辦好交接工作。
出納工作交接要做到兩點。接交人員應認真按移交清冊當面點收，必須在規(guī)定的期限內：一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù)、交接日期，由移交人查明原因，填明移交的帳簿。接交人發(fā)現不一致時；賬款核對，交接準備。（4）整理應移交的各種資料，并加蓋名章，以及移交清冊頁數，將所有移交的票，按冊向接交人點清。
第三階段、交接雙方和監(jiān)交人的職務及姓名。準備工作包括以下幾個方面、支票專用章和領導人名章）和其它實物，要在移交情冊上簽名或蓋章，對未了事項要寫出書面說明，應在出納帳啟用表（見下表）上填寫接收時間、文件資料、印鑒和其它物品的具體名稱和數量，由移交人負責，由會計機構負責人
8.出納交接注意事項
會帶你一下的，少則三天，多則一個禮拜。
出納工作交接注意事項： 1、現金的余額：將所有的現金收付單據全部入賬，并且結出現金賬的余額，與交接的對準確。 2、銀行存款的余額：將所有的銀行收付單據入賬，并且結出銀行存款賬的余額，最好打個證明到銀行去打印一張臨時對賬單，并且編制一張余額調節(jié)表。
3、要把接收的銀行支付憑證（包括：支票、貸記憑證、電匯單、匯票委托書等）全部登記在交接表（特別是有編號的單據）。這一點很重要，因為萬一發(fā)生以前支付沒有入賬的話，就與你沒有關系了，表明是前面的出納所為） 4、別外接收到銀行印鑒章時最好在收到后在印鑒章上做一個小小的記號（一般情況不能分辨），萬一有事能判斷是在你之前還是之后了。
開出的轉賬支票與現金支票的印鑒章的蓋法是一樣的，左邊是財務專用章，右邊是法人章。區(qū)別在：轉賬支票（左上角劃二斜線），收款人是收款的單位的名稱（由收款人背書），盡量要寫上（發(fā)生遺失沒有風險，只要對方不背書就沒有用）；現金支票（不劃線），收款人是本單位（要在背面蓋上銀行印鑒）、或者是個人（現金支票不能開給對方單位）。
出納工作交接： 1.首先，交接支票和銀行日記賬，支票數量與賬上的記載要相符，才能簽字蓋章，并接手。 2.交接現金和現金日記賬，要款賬相符，才能簽字蓋章，并接手。
3.以上兩項若出現實際數目與賬面不符，立即請示主管領導，處理方法：一般是把實際情況記錄在案，當著領導的面，三人（新、老出納加主管領導）簽字蓋章后，由新出納保管，才可以接手。 4.清點、交接保險柜。
5.清點、交接印鑒。 6.銀行日記賬和現金日記賬，記賬沒有什么技巧可言，要做到日清日結。
要做到帳款相符。 7.如果發(fā)現賬款不相符，首先要檢查賬有沒有記錯，再檢查款有沒有數錯。
要仔細回憶，仔細查找。實在查不出來錯處，就如實記錄賬目。
絕對不可以用自己的錢多退少補（否則，你將來說不清楚）。 8.去問一下單位的一把手，花錢買東西要誰簽字同意才行，以后，每一筆支出，都必須有這個負責人的簽字，否則，你不能給錢。
這是責任問題。如果單位比較大，也可以分為1000元以下由誰簽字，1000元以上由誰簽字。
9.跑銀行，是出納的事兒，要注意安全，尤其存取現金的時候。數額較大的時候，請領導派車、派人，以保證安全。
10.除了這兩種賬，出納就不管別的賬了，別的賬應該由會計管。會計和出納應該互相幫助，但這種幫助應該是幫助查，幫助找，幫助回憶。
出納絕對不可以幫助會計做賬，會計也不可以幫助出納管錢，管支票。 11.每一筆支出（無論是支票還是現金）都要要求收款方出具發(fā)票（單位）或收據（個人）。
無論它是什么人，哪怕本單位的是一把手，也必須這樣做。 12.所有憑證都要保管好，每月按時統(tǒng)一交給會計。
9.去餐廳做收銀,應該注意什么
一、廳面收銀工作程序 餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財務管理的重要環(huán)節(jié)之一。
它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內容及工作程序，并運用于工作中，真正地起到監(jiān)督、把關的職能作用，為下一步的財務核算奠定良好的基礎。其工作內容主要包括： （一）班前準備工作 1、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領班監(jiān)督執(zhí)行，并編排報表。
2、收銀員與領班或主管一起清點周轉金，無誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉金交接登記簿上簽字。 3、領取該班次所需使用的帳單及收據，檢查帳單及收據是否順號，如有缺號、短聯應立即退回，下班時將未使用的帳單及收據辦理退回手續(xù)，并在帳單領用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。
4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不準時，應及時通知領班進行調整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。 5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時處理。
（二）正常操作工作程序 1、當服務員把點菜單交到收銀臺時，收銀員應首先檢查點菜單上人數、臺號是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務員。 2、當點菜單人數、臺號記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號碼輸入電腦內，收銀機將自動編制該帳單號，待客人結帳時使用；然后將客人人數、臺號以及客人所點的食品、飲料內容及數量依照電腦菜單鍵輸入。
輸入完畢后即可等待客人結帳。 （三）結帳工作流程 1、餐廳結帳單一式二聯：第一聯為財務聯、第二聯為客人聯。
2、客人要求結帳時，收銀員根據廳面人員報結的臺號打印出暫結單，廳面人員應先將帳單核對后簽上姓名，然后憑帳單與客人結帳。如果廳面人員沒簽名，收銀員應提醒其簽名。
3、客人結帳現付的，廳面人員應將兩聯帳單拿回交收銀員總結后，將第二聯結帳單交回客人，第一聯結帳單則留存收銀員。 4、客人結帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯帳單都交收銀員處理。
5、結帳時客人出示優(yōu)惠卡（或者廳面管理人員給予客人打折）要求打折時，廳面人員應將優(yōu)惠卡（或者管理人員簽名）和兩聯帳單交收銀員按程序辦理打折，如果廳面人員只將一聯帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。 6、作廢或修改帳單時應由相關人員說明作廢或調整原因，并簽上姓名，在由廳面管理人員證實后，將修改單和作廢單（兩聯）交收銀員送財務部審計審核。
7、由于種種原因，客人需要滯后結帳的，須先請廳面管理人員認可擔保，然后將其轉入財務部應收帳款。 8、賓館總經理、副總經理招待客人或銷售部人員，經領導批準招待客戶時須使用內部帳單，帳單請領導簽字后轉入財務部審計審核。
9、收銀員在本班次營業(yè)結束，后應做單班結帳；在本日營業(yè)工作結束后，應做總班結帳。仔細核對當日的用餐情況及收入情況，并填寫“東（西）園餐廳核對表”。
（四）單、總班結帳 在每班結束后，要做單班總結；在當日業(yè)務結束后，要做總班結帳。直接點擊“單。
總班結帳”按鈕，電腦會自動總結營業(yè)收入并產生若干報表，根據所需，打印出報表。 （五）當日、歷史帳目查詢 “當日帳目查詢”是指未平帳和最近三天的帳目，直接點擊“當日帳目查詢”按鈕，電腦會自動查找出所需帳目。
“歷史帳目查詢”是指以前產生的帳目，操作方法同上。 （六）發(fā)票管理 1、每位收銀員領用的發(fā)票由本人保管及核銷，不得由他人代領和代核銷，核銷時作廢的頁號折開，其作廢號碼要填入發(fā)票封面背后的發(fā)票檢查記錄欄內。
2、填制發(fā)票金額要憑客人聯的消費單金額填制（經辦人在發(fā)票的有關項目中要簽上姓名的全稱），其客人消費單要貼附發(fā)票存根聯的后面。 3、核銷發(fā)票時發(fā)現存根聯沒附上客人聯的消費單或發(fā)票不連號的，經管人除要寫上書面說明書附貼上，還要承擔由此而產生的一切經濟損失。
4、丟失發(fā)票要及時以書面報告上報財務部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由經管人負責。 （七）作廢帳單的管理 收銀員當班結束時對于經過電腦操作記錄的調整單、作廢單等都應送審計稽核。
作廢單必須由領班以上簽名證實注明作廢原因。如事后發(fā)現有錯，但又查不到保存的帳單，其經濟責任應由收銀當事人承擔，同時還要追究銷毀單的原因。
（八）現金、支票、信用卡的收款程序 1、現金 1）收現金時應注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。
2、支票 收取支票應檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個公章二個私章以上。如有欠缺，應先問交票人是否印鑒相符，并在背書留下聯系人姓名和聯系電話。
本賓館不接受私人支票，如由賓館經理以上人員擔保接受支票的，該支票出現問題由擔保人承擔一切責任。 3、信用卡 1）收授信用卡時，應先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內的信用卡、查核該卡是否以被列入止付名單內，（如刷錯信用卡紙、過期、止付期及非接受范圍內的信用卡銀行一律拒收。
2）客人結算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，。
