收款員交接(收銀員要注意的事項(xiàng)??)
1.收銀員 要注意的事項(xiàng)??
1、熟悉各級(jí)政府及公司有關(guān)上網(wǎng)的各項(xiàng)規(guī)定，熟練掌握以會(huì)員制度為核心的各項(xiàng)營(yíng)銷(xiāo)制度，并負(fù)責(zé)向客戶(hù)解答；
2、熟悉收銀臺(tái)的各種設(shè)備，熟練操作與收銀工作相關(guān)的計(jì)算機(jī)軟件、硬件；
3、負(fù)責(zé)網(wǎng)吧收銀臺(tái)交接班的會(huì)員卡、物品及現(xiàn)金交接；
4、對(duì)待客人主動(dòng)熱情，必須做到唱收唱付；
5、收到客人發(fā)送的請(qǐng)求服務(wù)的信息，應(yīng)及時(shí)給予回復(fù)和轉(zhuǎn)告相關(guān)人員為客人提供服務(wù)；
6、收銀員在工作中，顧客在時(shí)間未到時(shí)退回包時(shí)段卡（包夜卡，包早場(chǎng)卡，包機(jī)卡），應(yīng)當(dāng)時(shí)結(jié)帳，不得轉(zhuǎn)給下一位顧客。如未按規(guī)定履行，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理，帶班經(jīng)理負(fù)連帶責(zé)任
7、負(fù)責(zé)清理網(wǎng)吧收銀臺(tái)內(nèi)的衛(wèi)生并保持整潔干凈；
8、認(rèn)真核對(duì)、填寫(xiě)交接班記錄本；
9、不得將私人物品隨意擺放收銀臺(tái)；
10、不得在收費(fèi)機(jī)、沖點(diǎn)卡機(jī)私自安裝運(yùn)行與工作無(wú)關(guān)的任何程序，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理；
11、不得在收費(fèi)機(jī)、沖點(diǎn)卡機(jī)私自插接U盤(pán)、Mp3、手機(jī)等外接設(shè)備，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理；
12、上班期間禁止攜帶手機(jī)上崗。
13、定時(shí)廣播公益廣告；
14、完成帶班經(jīng)理臨時(shí)交辦的工作；
2.票證交班繳款時(shí)應(yīng)注意哪些安全事項(xiàng)?
票 證 交 班 繳 款 時(shí) 應(yīng) 注 意：（1） 嚴(yán)格收支兩條線(xiàn)的原則，任何人不得以任何形勢(shì)截留、坐支 、挪用通行費(fèi)，保證通行費(fèi)收入及時(shí)足額上繳。
（2） 票證室是收費(fèi)人員結(jié)算和存放票證的重要科室，只準(zhǔn)收費(fèi)人員及交接班人員進(jìn)人，其他無(wú)關(guān)人員不準(zhǔn)隨便人內(nèi)。 （3） 票證室統(tǒng)一時(shí)間開(kāi)門(mén)存放票據(jù)和結(jié)算，其他時(shí)間收費(fèi)員、發(fā)卡員不得以任何理由進(jìn)人提取和私自開(kāi)箱。
（4） 票 證 人 員 要 提 前l(fā)Omin進(jìn)入交接班室，檢查各種單據(jù)是否齊全并做好交接班前的準(zhǔn)備工作。準(zhǔn)備中班交接時(shí)，票證會(huì)計(jì)必須拉閉交接室窗簾或百葉窗。
（5） 收費(fèi)員存取票箱時(shí)必須有班長(zhǎng)和會(huì)計(jì)人員在場(chǎng)，仔細(xì)檢查票柜上鎖情況。（6） 收費(fèi)員之間不得私自借票、調(diào)票。
發(fā)現(xiàn)殘、錯(cuò)票卡要及時(shí)上報(bào)本班班長(zhǎng)，不得私自處理。（7） 收費(fèi)員下班后要直接到票證室交款，清點(diǎn)票據(jù)，然后鎖好密碼箱，存入專(zhuān)用票據(jù)柜內(nèi)方可離去。
（8） 交班時(shí)，收費(fèi)班所有人員必須同進(jìn)同出，在交班結(jié)束前，不得隨意打開(kāi)防盜門(mén)；中班交接時(shí)，不得隨意拉開(kāi)交接室窗簾，中班收費(fèi)員交班完畢后所有人必須同票證會(huì)計(jì)一同離開(kāi)。（9） 收繳的通行費(fèi)收人必須以封包形式存入夜間金庫(kù)（電子存款機(jī)）。
封包投人夜間金庫(kù)時(shí)，每次操作只能投人一個(gè)，投包后手必須馬上離開(kāi)。 如遇款機(jī)故障無(wú)法存人的，經(jīng)站長(zhǎng)同意可暫放人本站保險(xiǎn)柜中保管。
在銀行收款人員收款時(shí)，隨同夜間金庫(kù)的現(xiàn)金包一同交與銀行收款人員。（10） 票證會(huì)計(jì)不得經(jīng)手清點(diǎn)收費(fèi)員收繳的通行費(fèi)收入。
在發(fā)生欠款回收、通行費(fèi)的追繳或罰沒(méi)時(shí)，票證會(huì)計(jì)按收費(fèi)員的交接班操作流程進(jìn)行交班繳款操作。 （11） 保險(xiǎn)柜在不使用時(shí)，必須打亂密碼，以保證保險(xiǎn)柜內(nèi)的票據(jù) 、現(xiàn)金的安全。
（12） 保險(xiǎn)柜必須專(zhuān)人專(zhuān)用，不得共用。
3.交接外賬需要注意什么
注意事項(xiàng)： 1）先看總賬上現(xiàn)金和銀行存款，與日記賬，能不能對(duì)得上， 以及與實(shí)際能不能對(duì)得上。
2）之前賬有沒(méi)有登。 3）平時(shí)工作，申報(bào)，扣款，交什么稅。
4）交接的東西要一一清點(diǎn)。 5）不明白的多問(wèn)，直到清楚了，要不然不簽字。
6） 編制移交清冊(cè)，列明應(yīng)該移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、文件、其他會(huì)計(jì)資料和物品等內(nèi)容。 7）從事該項(xiàng)工作的移交人員應(yīng)在移交清冊(cè)上列明會(huì)計(jì)軟件及密碼、會(huì)計(jì)軟件數(shù)據(jù)盤(pán) 。
8）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人移交時(shí)，應(yīng)將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作、重大財(cái)務(wù)收支問(wèn)題和會(huì)計(jì)人員的情況向接替人員介紹清楚。 9）會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其他會(huì)計(jì)資料必須完整無(wú)缺，不得遺漏。
10） 銀行存款賬戶(hù)余額要與銀行對(duì)賬單核對(duì)相符，要與總賬有關(guān)賬戶(hù)的余額核對(duì)相符；對(duì)重要實(shí)物要實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，對(duì)余額較大的往來(lái)賬戶(hù)要與往來(lái)單位、個(gè)人核對(duì)。 11） 會(huì)計(jì)工作交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人在移交清冊(cè)上簽名或蓋章，并應(yīng)在移交清冊(cè)上注明：?jiǎn)挝幻Q(chēng)，交接日期，交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)、姓名，移交清冊(cè)頁(yè)數(shù)以及需要說(shuō)明的問(wèn)題和意見(jiàn)等。
12） 移交清冊(cè)一般應(yīng)填制一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。
4.會(huì)計(jì)r人員應(yīng)收應(yīng)付交接應(yīng)該注意什?
1。
已經(jīng)受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)尚未填制會(huì)計(jì)憑證的，應(yīng)當(dāng)填制完畢。2。
尚未登記的賬目應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?，并在最后一筆余額后蓋經(jīng)辦人員印章。3。
整理應(yīng)該移交的各項(xiàng)資料，對(duì)未了事項(xiàng)要寫(xiě)出書(shū)面材料。要核實(shí)所有內(nèi)外往來(lái)賬目，部門(mén)間財(cái)產(chǎn)物資賬，并盡可能處理結(jié)清，處理不完的列表交接。
4。編制移交清冊(cè)。
移交清冊(cè)一般應(yīng)包括：?jiǎn)挝幻Q(chēng)、交接日期、交接項(xiàng)目、交接內(nèi)容、交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)、姓名、移交清冊(cè)頁(yè)數(shù)以及需要說(shuō)明的問(wèn)題和意見(jiàn)等。交接內(nèi)容要詳細(xì)列明應(yīng)該移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、印章、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票簿、發(fā)票、文件、其他會(huì)計(jì)資料和會(huì)計(jì)用品等內(nèi)容。
會(huì)計(jì)核算已實(shí)行電算化的，從事該項(xiàng)工作的移交人員還應(yīng)當(dāng)在移交清冊(cè)中列明會(huì)計(jì)軟件及密碼、會(huì)計(jì)軟件數(shù)據(jù)磁盤(pán)（磁帶等）及有關(guān)資料實(shí)物等內(nèi)容。5。
財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、各科長(zhǎng)移交時(shí)，還必須將自己分管的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作、重大財(cái)務(wù)收支和會(huì)計(jì)人員的情況等向接替人員詳細(xì)介紹。 對(duì)需要移交的遺留問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)寫(xiě)出書(shū)面材料。
6。會(huì)計(jì)人員臨時(shí)離職或者因病不能工作需要他人接替或代理的，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管人員必須指定有關(guān)人員接替或者代理，并辦理交接手續(xù)。
臨時(shí)離職會(huì)計(jì)人員恢復(fù)工作的，應(yīng)當(dāng)與接替或代替人員辦理交接手續(xù)。7。
移交人員因病或者其他特殊原因不能親自辦理移交的，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)由移交人員委托他人代辦移交，但委托人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。 8。
公司、部門(mén)撤銷(xiāo)的，公司財(cái)務(wù)部必須確定必要的會(huì)計(jì)人員辦理清算工作。清算工作未完畢前，不得離職。
接收單位和移交日期由公司財(cái)務(wù)部確定。
5.會(huì)計(jì)與出納日常單據(jù)傳遞交接的注意事項(xiàng)是什么
。
一、會(huì)計(jì)與出納之間的日常單據(jù)交接必須簽字確認(rèn) 為此，我為出納設(shè)計(jì)一份表格，出納人員必須在當(dāng)日下班前做好連表格及原始單據(jù)交會(huì)計(jì)審核，會(huì)計(jì)審核無(wú)誤后簽字返回一份給出納。表格式樣如下： 本表有出納制作，會(huì)計(jì)復(fù)核簽字；本表至少一式兩份，也可以根據(jù)需要確定制作份數(shù)，分送需要掌握公司資金變化的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理等。
銀行收付款單據(jù)移交也可以按該表格式制作，只是需要把表頭改一改即可。 該表的好處： 1、該表類(lèi)似于現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記賬，出納在做表的過(guò)程就可以核對(duì)現(xiàn)金和銀行存款日記賬是否正確，會(huì)計(jì)人員也可以在第一時(shí)間為出納發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤； 2、企業(yè)資金管理人員也可以從該表了解企業(yè)每天的資金流量； 3、分清楚了會(huì)計(jì)與出納人員之間的責(zé)任，避免因責(zé)任不清而發(fā)生單據(jù)遺失后相互扯皮。
二、出納付款依據(jù)的移交 實(shí)務(wù)中，有些企業(yè)尤其是民營(yíng)企業(yè)和無(wú)資金預(yù)算的單位，報(bào)賬人員喜歡直接找出納付款，而出納由于本身遺失最后賠錢(qián)的事情也是時(shí)有發(fā)生等。因此，對(duì)于管理規(guī)范的企業(yè)應(yīng)由資金管理崗向出納傳遞付款依據(jù)而不是報(bào)賬人員直接找出納。
為此，我也是設(shè)計(jì)了兩份表格： 以上表格由資金管理崗會(huì)計(jì)制作，由財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后簽字交出納執(zhí)行。資金管理崗會(huì)計(jì)要檢查報(bào)賬審批手續(xù)是否完善、是否屬于企業(yè)現(xiàn)金支付范圍等，而資金負(fù)責(zé)人則通過(guò)簽字控制資金支付的進(jìn)度與節(jié)奏等。
當(dāng)然，所有報(bào)賬人員的原始單據(jù)首先只能交到資金管理崗會(huì)計(jì)而不是出納。 同樣道理，對(duì)于通過(guò)銀行存款（所謂公賬）支付也應(yīng)按類(lèi)似程序，我設(shè)計(jì)的表格如下： 通過(guò)這樣控制后，出納只能按照已經(jīng)收到的單據(jù)和規(guī)定的時(shí)間支付款項(xiàng)。
對(duì)于資金比較緊張的企業(yè)，這樣的控制是非常有用的，管理人員可以根據(jù)輕重緩急來(lái)調(diào)配資金支付的先后順序；對(duì)于有多個(gè)開(kāi)戶(hù)銀行的企業(yè)，通過(guò)控制支付銀行等為一些銀行賬戶(hù)保留必要的賬戶(hù)余額。 三、收款憑據(jù)的傳遞 在日常工作中，出納可能會(huì)收取一些現(xiàn)金，必然會(huì)開(kāi)具收款收據(jù)。
對(duì)于非ERP等系統(tǒng)制作的收據(jù)，應(yīng)該由會(huì)計(jì)人員在使用前登記，并保證編號(hào)是連續(xù)的，作廢的必須全部聯(lián)次保留。系統(tǒng)制作收款收據(jù)的，刪除、修改、作廢的權(quán)限應(yīng)該嚴(yán)格控制，并且應(yīng)定期或不定期檢查收款收據(jù)操作記錄，如發(fā)現(xiàn)有刪除、修改、作廢，必須查明原因并登記。
所有收款收據(jù)由出納填制好以后，交財(cái)務(wù)印章管理人員加蓋印章（財(cái)務(wù)印章不能由出納管理）后交交款人一份，一份交出納做賬使用。 四、原始單據(jù)上印記的加蓋 出納人員應(yīng)及時(shí)在已經(jīng)收款的收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“銀行收訖”，在已經(jīng)支付的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”、“銀行付訖”。
會(huì)計(jì)人員在審核出納移交單據(jù)時(shí)，也應(yīng)審核是否加蓋。 出納與會(huì)計(jì)之間的單據(jù)移交雖然是小事，如能把小事辦好豈不是更好！ 以上便是會(huì)計(jì)與出納日常單據(jù)傳遞交接的注意事項(xiàng)分析內(nèi)容，僅供參考。
6.收銀員注意什么
收銀員操作注意事項(xiàng)
一、每班收銀員需按酒店管理要求進(jìn)行交接班。交班項(xiàng)目包括：打印一張收銀員
交班匯總表，清點(diǎn)所有的款項(xiàng)（現(xiàn)金、信用卡、掛帳、預(yù)付金、備用金），按規(guī)定封包投入投幣箱，和下一班辦理交班手續(xù)，填寫(xiě)交班記錄。 二、每班需將當(dāng)班入帳的所有原始票據(jù)交接給下一班，原始票據(jù)包括：帳單、押
金單、雜項(xiàng)單、扣數(shù)調(diào)整單。全部票據(jù)由夜班收銀員上交財(cái)務(wù)日核員。 三、所有的扣數(shù)項(xiàng)目（負(fù)數(shù)帳項(xiàng)），如：房費(fèi)調(diào)整、雜項(xiàng)調(diào)整、電話(huà)費(fèi)調(diào)必須填
寫(xiě)手工票據(jù)，注明相關(guān)的操作原因，且經(jīng)過(guò)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。在電腦中錄入時(shí)，需在備注欄說(shuō)明。
四、不能隨意進(jìn)行轉(zhuǎn)帳操作。所有的轉(zhuǎn)帳操作必須按酒店管理流程執(zhí)行，如代其
他客人付帳。尤其注意的是不能將沖減的帳目，通過(guò)轉(zhuǎn)帳方式轉(zhuǎn)移到其他客房。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按做弊處理。
五、除預(yù)付金之外的所有雜項(xiàng)現(xiàn)金收入必須在相應(yīng)的雜項(xiàng)單上加蓋現(xiàn)金章，并由
相關(guān)人員簽字確認(rèn)。
六、客人離店帳單一定要由客人簽字確認(rèn)，打印完帳單后，需立即在電腦中給客
人辦理離店結(jié)帳手續(xù)?？腿穗x店后，沒(méi)有正常理由不得將客人追回，追加入帳，沖銷(xiāo)帳務(wù)，或者進(jìn)行其它帳務(wù)操作。
七、兩頭班的收銀員要按規(guī)定在夜審前和夜審后各打印一張交班表。
八、當(dāng)日離店客人的未簽單，或者客人做短期的離店又返回酒店入住的，可以用
暫離處理。暫離客人在月底要進(jìn)行帳務(wù)處理
7.出納交接時(shí)要特別注意什么問(wèn)題
《會(huì)計(jì)法》第二十四條規(guī)定：“會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)。一般會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員監(jiān)交?！背黾{交接要按照會(huì)計(jì)人員交接的要求進(jìn)行。出納員調(diào)動(dòng)工作或者離職時(shí)，與接管人員辦清交接手續(xù)，是出納員應(yīng)盡的職責(zé)，也是分清移交人員與接管人員責(zé)任的重大措施。辦好交接工作，可以使出納工作前后銜接，可以防止賬目不清、財(cái)務(wù)混亂。
出納工作交接要做到兩點(diǎn)：一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù)；二是交接過(guò)程中要有專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。交接要求進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清理，做賬賬核對(duì)；賬款核對(duì)，交接清理后要填寫(xiě)移交表，將所有移交的票、款、物編制詳細(xì)的移交清冊(cè)，按冊(cè)向接交人點(diǎn)清，然后由交、接、監(jiān)三方簽字蓋章。移交表應(yīng)存入會(huì)計(jì)檔案。出納交接一般分三個(gè)階段。
第一階段、物編制詳細(xì)的移交清冊(cè)。（3）接交人應(yīng)核對(duì)出納帳與總帳：?jiǎn)挝幻Q(chēng)：“會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，交接清理后要填寫(xiě)移交表，在移交清冊(cè)中注明，交接結(jié)束，在移交清冊(cè)中注明，向接交人員移交清楚，并負(fù)責(zé)處理。（5）編制“移交清冊(cè)”，必須與接管人員辦理交接手續(xù)、有價(jià)證券要根據(jù)出納帳和備查帳簿余額進(jìn)行點(diǎn)收。如有短缺、憑證。（2）出納帳與現(xiàn)金、出納帳與庫(kù)存現(xiàn)金和銀行對(duì)帳單的余額是否相符。移交清冊(cè)必須具備、款，然后由交，并在最后一筆余額后加蓋名章、會(huì)計(jì)主管人員監(jiān)交，如有不符。一般會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，銀行存款帳面余額與銀行對(duì)帳單核對(duì)無(wú)誤、支票簿，交雙方各執(zhí)一份，現(xiàn)金帳面余額與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)一致。
第二階段、財(cái)務(wù)混亂《會(huì)計(jì)法》第二十四條規(guī)定。出納員的離職交接，并簽名蓋章。（2）出納帳和其它會(huì)計(jì)資料必須完整無(wú)缺、有價(jià)證券，交接雙方和監(jiān)交人，做賬賬核對(duì)。出納交接一般分三個(gè)階段進(jìn)行?！背黾{交接要按照會(huì)計(jì)人員交接的要求進(jìn)行。交接要求進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清理。出納員調(diào)動(dòng)工作或者離職時(shí)，應(yīng)由移交人查明原因。（5）接交人辦理接收后。交接完畢后。（4）接交人按移交清冊(cè)點(diǎn)收公章（主要包括財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，移交人要負(fù)責(zé)查清，與接管人員辦清交接手續(xù)。（3）在出納帳啟用表上填寫(xiě)移交日期、份數(shù)和其它需要說(shuō)明的問(wèn)題和意見(jiàn)。移交清冊(cè)一般一式三份、監(jiān)三方簽字蓋章、接，不得遺漏，是出納員應(yīng)盡的職責(zé)。移交表應(yīng)存入會(huì)計(jì)檔案、銀行存款總帳核對(duì)相符，也是分清移交人員與接管人員責(zé)任的重大措施，存檔一份，可以防止賬目不清，交接階段；二是交接過(guò)程中要有專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)交：（1）將出納帳登記完畢。（1）現(xiàn)金，可以使出納工作前后銜接、現(xiàn)金。辦好交接工作。
出納工作交接要做到兩點(diǎn)。接交人員應(yīng)認(rèn)真按移交清冊(cè)當(dāng)面點(diǎn)收，必須在規(guī)定的期限內(nèi)：一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù)、交接日期，由移交人查明原因，填明移交的帳簿。接交人發(fā)現(xiàn)不一致時(shí)；賬款核對(duì)，交接準(zhǔn)備。（4）整理應(yīng)移交的各種資料，并加蓋名章，以及移交清冊(cè)頁(yè)數(shù)，將所有移交的票，按冊(cè)向接交人點(diǎn)清。
第三階段、交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)及姓名。準(zhǔn)備工作包括以下幾個(gè)方面、支票專(zhuān)用章和領(lǐng)導(dǎo)人名章）和其它實(shí)物，要在移交情冊(cè)上簽名或蓋章，對(duì)未了事項(xiàng)要寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明，應(yīng)在出納帳啟用表（見(jiàn)下表）上填寫(xiě)接收時(shí)間、文件資料、印鑒和其它物品的具體名稱(chēng)和數(shù)量，由移交人負(fù)責(zé)，由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人
8.出納交接注意事項(xiàng)
會(huì)帶你一下的，少則三天，多則一個(gè)禮拜。
出納工作交接注意事項(xiàng)： 1、現(xiàn)金的余額：將所有的現(xiàn)金收付單據(jù)全部入賬，并且結(jié)出現(xiàn)金賬的余額，與交接的對(duì)準(zhǔn)確。 2、銀行存款的余額：將所有的銀行收付單據(jù)入賬，并且結(jié)出銀行存款賬的余額，最好打個(gè)證明到銀行去打印一張臨時(shí)對(duì)賬單，并且編制一張余額調(diào)節(jié)表。
3、要把接收的銀行支付憑證（包括：支票、貸記憑證、電匯單、匯票委托書(shū)等）全部登記在交接表（特別是有編號(hào)的單據(jù)）。這一點(diǎn)很重要，因?yàn)槿f(wàn)一發(fā)生以前支付沒(méi)有入賬的話(huà)，就與你沒(méi)有關(guān)系了，表明是前面的出納所為） 4、別外接收到銀行印鑒章時(shí)最好在收到后在印鑒章上做一個(gè)小小的記號(hào)（一般情況不能分辨），萬(wàn)一有事能判斷是在你之前還是之后了。
開(kāi)出的轉(zhuǎn)賬支票與現(xiàn)金支票的印鑒章的蓋法是一樣的，左邊是財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，右邊是法人章。區(qū)別在：轉(zhuǎn)賬支票（左上角劃二斜線(xiàn)），收款人是收款的單位的名稱(chēng)（由收款人背書(shū)），盡量要寫(xiě)上（發(fā)生遺失沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，只要對(duì)方不背書(shū)就沒(méi)有用）；現(xiàn)金支票（不劃線(xiàn)），收款人是本單位（要在背面蓋上銀行印鑒）、或者是個(gè)人（現(xiàn)金支票不能開(kāi)給對(duì)方單位）。
出納工作交接： 1.首先，交接支票和銀行日記賬，支票數(shù)量與賬上的記載要相符，才能簽字蓋章，并接手。 2.交接現(xiàn)金和現(xiàn)金日記賬，要款賬相符，才能簽字蓋章，并接手。
3.以上兩項(xiàng)若出現(xiàn)實(shí)際數(shù)目與賬面不符，立即請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)，處理方法：一般是把實(shí)際情況記錄在案，當(dāng)著領(lǐng)導(dǎo)的面，三人（新、老出納加主管領(lǐng)導(dǎo)）簽字蓋章后，由新出納保管，才可以接手。 4.清點(diǎn)、交接保險(xiǎn)柜。
5.清點(diǎn)、交接印鑒。 6.銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬，記賬沒(méi)有什么技巧可言，要做到日清日結(jié)。
要做到帳款相符。 7.如果發(fā)現(xiàn)賬款不相符，首先要檢查賬有沒(méi)有記錯(cuò)，再檢查款有沒(méi)有數(shù)錯(cuò)。
要仔細(xì)回憶，仔細(xì)查找。實(shí)在查不出來(lái)錯(cuò)處，就如實(shí)記錄賬目。
絕對(duì)不可以用自己的錢(qián)多退少補(bǔ)（否則，你將來(lái)說(shuō)不清楚）。 8.去問(wèn)一下單位的一把手，花錢(qián)買(mǎi)東西要誰(shuí)簽字同意才行，以后，每一筆支出，都必須有這個(gè)負(fù)責(zé)人的簽字，否則，你不能給錢(qián)。
這是責(zé)任問(wèn)題。如果單位比較大，也可以分為1000元以下由誰(shuí)簽字，1000元以上由誰(shuí)簽字。
9.跑銀行，是出納的事兒，要注意安全，尤其存取現(xiàn)金的時(shí)候。數(shù)額較大的時(shí)候，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)派車(chē)、派人，以保證安全。
10.除了這兩種賬，出納就不管別的賬了，別的賬應(yīng)該由會(huì)計(jì)管。會(huì)計(jì)和出納應(yīng)該互相幫助，但這種幫助應(yīng)該是幫助查，幫助找，幫助回憶。
出納絕對(duì)不可以幫助會(huì)計(jì)做賬，會(huì)計(jì)也不可以幫助出納管錢(qián)，管支票。 11.每一筆支出（無(wú)論是支票還是現(xiàn)金）都要要求收款方出具發(fā)票（單位）或收據(jù)（個(gè)人）。
無(wú)論它是什么人，哪怕本單位的是一把手，也必須這樣做。 12.所有憑證都要保管好，每月按時(shí)統(tǒng)一交給會(huì)計(jì)。
9.去餐廳做收銀,應(yīng)該注意什么
一、廳面收銀工作程序 餐廳收銀工作是記錄餐飲營(yíng)業(yè)收入的第一步，也是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。
它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，并運(yùn)用于工作中，真正地起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財(cái)務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。其工作內(nèi)容主要包括： （一）班前準(zhǔn)備工作 1、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編排報(bào)表。
2、收銀員與領(lǐng)班或主管一起清點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，無(wú)誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉(zhuǎn)金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字。 3、領(lǐng)取該班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順號(hào)，如有缺號(hào)、短聯(lián)應(yīng)立即退回，下班時(shí)將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。
4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對(duì)或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。 5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問(wèn)題，以便及時(shí)處理。
（二）正常操作工作程序 1、當(dāng)服務(wù)員把點(diǎn)菜單交到收銀臺(tái)時(shí)，收銀員應(yīng)首先檢查點(diǎn)菜單上人數(shù)、臺(tái)號(hào)是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務(wù)員。 2、當(dāng)點(diǎn)菜單人數(shù)、臺(tái)號(hào)記錄齊全后，開(kāi)始正式輸入菜單，首先將客帳單號(hào)碼輸入電腦內(nèi)，收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號(hào)，待客人結(jié)帳時(shí)使用；然后將客人人數(shù)、臺(tái)號(hào)以及客人所點(diǎn)的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。
輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。 （三）結(jié)帳工作流程 1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。
2、客人要求結(jié)帳時(shí)，收銀員根據(jù)廳面人員報(bào)結(jié)的臺(tái)號(hào)打印出暫結(jié)單，廳面人員應(yīng)先將帳單核對(duì)后簽上姓名，然后憑帳單與客人結(jié)帳。如果廳面人員沒(méi)簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。
3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客人，第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。 4、客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。
5、結(jié)帳時(shí)客人出示優(yōu)惠卡（或者廳面管理人員給予客人打折）要求打折時(shí)，廳面人員應(yīng)將優(yōu)惠卡（或者管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果廳面人員只將一聯(lián)帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。 6、作廢或修改帳單時(shí)應(yīng)由相關(guān)人員說(shuō)明作廢或調(diào)整原因，并簽上姓名，在由廳面管理人員證實(shí)后，將修改單和作廢單（兩聯(lián)）交收銀員送財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。
7、由于種種原因，客人需要滯后結(jié)帳的，須先請(qǐng)廳面管理人員認(rèn)可擔(dān)保，然后將其轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款。 8、賓館總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷(xiāo)售部人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶(hù)時(shí)須使用內(nèi)部帳單，帳單請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。
9、收銀員在本班次營(yíng)業(yè)結(jié)束，后應(yīng)做單班結(jié)帳；在本日營(yíng)業(yè)工作結(jié)束后，應(yīng)做總班結(jié)帳。仔細(xì)核對(duì)當(dāng)日的用餐情況及收入情況，并填寫(xiě)“東（西）園餐廳核對(duì)表”。
（四）單、總班結(jié)帳 在每班結(jié)束后，要做單班總結(jié)；在當(dāng)日業(yè)務(wù)結(jié)束后，要做總班結(jié)帳。直接點(diǎn)擊“單。
總班結(jié)帳”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)總結(jié)營(yíng)業(yè)收入并產(chǎn)生若干報(bào)表，根據(jù)所需，打印出報(bào)表。 （五）當(dāng)日、歷史帳目查詢(xún) “當(dāng)日帳目查詢(xún)”是指未平帳和最近三天的帳目，直接點(diǎn)擊“當(dāng)日帳目查詢(xún)”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)查找出所需帳目。
“歷史帳目查詢(xún)”是指以前產(chǎn)生的帳目，操作方法同上。 （六）發(fā)票管理 1、每位收銀員領(lǐng)用的發(fā)票由本人保管及核銷(xiāo)，不得由他人代領(lǐng)和代核銷(xiāo)，核銷(xiāo)時(shí)作廢的頁(yè)號(hào)折開(kāi)，其作廢號(hào)碼要填入發(fā)票封面背后的發(fā)票檢查記錄欄內(nèi)。
2、填制發(fā)票金額要憑客人聯(lián)的消費(fèi)單金額填制（經(jīng)辦人在發(fā)票的有關(guān)項(xiàng)目中要簽上姓名的全稱(chēng)），其客人消費(fèi)單要貼附發(fā)票存根聯(lián)的后面。 3、核銷(xiāo)發(fā)票時(shí)發(fā)現(xiàn)存根聯(lián)沒(méi)附上客人聯(lián)的消費(fèi)單或發(fā)票不連號(hào)的，經(jīng)管人除要寫(xiě)上書(shū)面說(shuō)明書(shū)附貼上，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失。
4、丟失發(fā)票要及時(shí)以書(shū)面報(bào)告上報(bào)財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報(bào)費(fèi)要由經(jīng)管人負(fù)責(zé)。 （七）作廢帳單的管理 收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)對(duì)于經(jīng)過(guò)電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送審計(jì)稽核。
作廢單必須由領(lǐng)班以上簽名證實(shí)注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究銷(xiāo)毀單的原因。
（八）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序 1、現(xiàn)金 1）收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o(wú)損。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。
2、支票 收取支票應(yīng)檢查是否有開(kāi)戶(hù)行帳號(hào)和名稱(chēng)，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個(gè)公章二個(gè)私章以上。如有欠缺，應(yīng)先問(wèn)交票人是否印鑒相符，并在背書(shū)留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話(huà)。
本賓館不接受私人支票，如由賓館經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受支票的，該支票出現(xiàn)問(wèn)題由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。 3、信用卡 1）收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內(nèi)的信用卡、查核該卡是否以被列入止付名單內(nèi)，（如刷錯(cuò)信用卡紙、過(guò)期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡銀行一律拒收。
2）客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填入簽購(gòu)單消費(fèi)欄，請(qǐng)持卡人簽名，認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)，。
